Ezen a fülön a számlához szorosan kapcsolódóan különböző gazdasági eseményeket tarthatunk nyilván, amely események könyveléséhez minden esetben (könyvelési) dátumot, összeget, és főkönyvi számlát kell megadnunk (eseményhez kapcsolódó megjegyzést is célszerű megadnunk). Kapcsolódó eseményeket a program különböző műveletek során automatikusan is generál, ilyen a három árfolyam-különbözet típus, amelyet az árfolyamkülönbözet-számítás funkció generál, valamint az előleg felhasználás, amely új számla felvételekor az előlegek hozzárendelése során keletkezik.
Egyéb terhelés: A számlakerekítési nyereségnek a lekönyvelésére szolgál. (folyószámlán terhelés)
(Könyvelés: T:311 Vevő követelések
K:963 Egyéb bevételek)
Egyéb jóváírás: A számlakerekítési veszteségnek a lekönyvelésére szolgál. (folyószámlán jóváírás)
(Könyvelés: T:863 Egyéb ráfordítások
K:311 Vevő követelések)
Kétessé minősítés: Használata nem javasolt az új árfolyam-különbözet számítással együtt. Az általunk kiállított, de a vevő részéről ki nem fizetett számlánk kétessé minősítésének a kezelésére szolgál a kétessé minősítés főkönyvi számlára történő átvezetéssel. Először kell az Értékvesztés típusú kapcsolódó eseményt felvenni majd a Kétessé minősítést, mert a kétessé minősítés az értékvesztés főkönyvi számról vezeti tovább az összeget.
(Könyvelés: T: 313 Belföldi kétes követelések.
K:311 Vevő követelések)
Áfa visszaigénylés: Az általunk kiállított, de a vevő részéről ki nem fizetett számlánk után általunk befizetett áfa visszaigénylésének a kezelésére szolgál. Első lépésben a kétessé minősítést végezzük el a kétessé minősítés főkönyvi számlára történő áfa átvezetéssel, majd az áfa visszaigénylési főkönyvi számlát kell megadni az erre történő átvezetéshez.
Leírás: Az általunk kiállított, de a vevő részéről ki nem fizetett számlánk kezelésére szolgál. Első lépésben a kétessé minősítést végezzük el a kétessé minősítés főkönyvi számlára történő átvezetéssel, majd a leírás főkönyvi számlát kell megadni, az erre történő átvezetéshez.
(Könyvelés: T: 869 Behajthatatlan követelések leírása
K:313 Belföldi kétes követelések vagy a 311 Vevő követelések, ha korábban nem minősítettük kétessé.)
Realizált árfolyamnyereség: Az idegen devizában történt számlakiegyenlítés során nyereségként az árfolyamok különbözetéből eredő összeg lekönyvelésére szolgál.
(Könyvelés: T:311 Vevő követelések
K:972 Árfolyamnyereség, illetve valamilyen átfutó számlára, ahonnan év végén egyben könyveljük az árfolyam-különbözetet az iránynak megfelelően)
Realizált árfolyamveszteség: Az idegen devizában történt számlakiegyenlítés során veszteségként az árfolyamok különbözetéből eredő összeg lekönyvelésére szolgál.
(Könyvelés: T:872 Árfolyamveszteség
K:311 Vevő követelések, illetve ...)
Itt vezethetjük ki a számláról azokat az összegeket is, amelyek esetleges külföldi banki utalások során a bankok közötti átutalások miatt 'vesznek el' ténylegesen bankköltségként, de a kivonaton nem jelennek meg tételesen. Az ilyen - bankköltség - tétel a kivonaton nincs rajta, ezért nem vehető fel a bankkivonat funkcióba. Amennyiben itt rögzítjük, akkor a számla kifut. A kontírozását pedig a főkönyvi szám mezőn adhatjuk meg (banki költség könyvelésére szolgáló főkönyvi szám).
Nem realizált árfolyam-különbözet: Az idegen devizában történő számlakiegyenlítés során az árfolyamok különbözetéből eredő várhatóan veszteségként megjelenő összeg lekönyvelésére szolgál.
Előleg realizált árfolyamnyereség: A szabad előlegek átértékelésének visszakönyvelésére szolgáló kapcsolódó esemény.
A Realizált á.ny. f.szám mező mellett megjelenik egy Tartozik f.szám mező, amelybe a program alapértelmezetten a Tétel fülön megadott Fszám értékét ajánlja, ezt a felhasználó felülírhatja.
(Könyvelés adott előleg esetén: T:453 Adott előlegek
K:872 Árfolyamveszteség
Előleg realizált árfolyamveszteség: A szabad előlegek átértékelésének visszakönyvelésére szolgáló kapcsolódó esemény.
(Könyvelés adott előleg esetén: T:972 Árfolyamnyereség
K:453 Adott előlegek)
A Realizált á.v. f.szám mező mellett megjelenik egy Követel f.szám mező, amelybe a program alapértelmezetten a Tétel fülön megadott Fszám értékét ajánlja, ezt a felhasználó felülírhatja.
Előleg nem realizált árfolyam-különbözet: Az év végén fennmaradó szabad előlegek átértékelésére szolgáló kapcsolódó esemény.
A Nem realizált á.v. f.szám mező mellett megjelenik egy Követel f.szám mező , amelybe a program alapértelmezetten a Tétel fülön megadott Fszám értékét ajánlja, ezt a felhasználó felülírhatja.
Értékvesztés: Az adott számlával kapcsolatos értékvesztési adat(ok) lekönyvelésére szolgál.
(Könyvelés: T: 866 Követelések értékvesztése
K: 315 Belföldi követelések értékvesztése..)
Az értékvesztés devizás számánál az árfolyam számításakor figyelembe veszi az előtte felvett árfolyam-különbözeteket is, (pl. kiegyenlítés realizált árfolyam-különbözet, vagy év végi átértékelés során keletkezett nem realizált árfolyam-különbözet) akkor is ha azok ugyanazon a napon vannak. Az árfolyam-különbözet számítás ugyanígy figyelembe veszi a már meglévő értékvesztéseket. Ha ezeket az eseményeket felvesszük, töröljük, újra felvesszük más sorrendben, akkor az átváltott értékek megváltoznak, ezért fontos, hogy először vegyék fel az értékvesztést és csak utána a nem realizált árfolyam-különbözetet.
Értékvesztés visszaírás: Az adott számlával kapcsolatos értékvesztési adat(ok) visszaírásának lekönyvelésére szolgál. Devizás számlánál az értékvesztés visszaírása a számlához tartozó értékvesztések súlyozott átlagárfolyamán történik.
(Könyvelés: T:315 Belföldi követelések értékvesztése
K:966 Követelések visszaírt értékvesztése)
Értékvesztés nem realizált árfolyam-különbözet: Az év végén fennálló értékvesztés átértékelésére szolgáló kapcsolódó esemény. A főkönyvi számok ajánlása a vevőszámla paraméterben állítható be
Értékvesztés realizált árfolyamnyereség: Az értékvesztés átértékelésének (értékvesztés nem realizált árfolyam-különbözetének) visszakönyvelésére szolgáló kapcsolódó esemény. Értékvesztés visszaírása, Leírás (értékvesztésből) eseményekkel egyidőben létrejövő tétel. Az esemény dátumáig elszámolt nem realizált értékvesztések teljes összegét visszavezeti. A főkönyvi számok ajánlása a vevőszámla paraméterben állítható be
Értékvesztés realizált árfolyamveszteség: Az értékvesztés átértékelésének (értékvesztés nem realizált árfolyam-különbözetének) visszakönyvelésére szolgáló kapcsolódó esemény. Értékvesztés visszaírása, Leírás (értékvesztésből) eseményekkel egyidőben létrejövő tétel. Az esemény dátumáig elszámolt nem realizált értékvesztések teljes összegét visszavezeti. A főkönyvi számok ajánlása a vevőszámla paraméterben állítható be.
Leírás (értékvesztésből): Annak az esetnek kezelésére szolgál, amikor a számlára korábban értékvesztést számoltunk el, és ezt nem szeretnénk visszaírni, hanem a követelést közvetlenül leírjuk. Devizás számlánál a leírás a számlához tartozó értékvesztések súlyozott átlagárfolyamán történik. A folyószámlán leírásként is megjelenik, illetve ha értékvesztéssel kérjük a listát, akkor értékvesztés visszaírásaként is.
(Könyvelés: T:315 Belföldi követelések értékvesztése
K:311 Vevő követelések)
Esedékesség módosítás: Az esedékesség módosítás típusú kapcsolódó eseménnyel kétféle eseményt is kezelhetünk.
1. Ha kitöltjük az esedékesség dátuma mezőt, akkor mindenhol ez a most felvett esedékesség lesz érvényben a számlával kapcsolatban. Akkor használjuk, ha megállapodtunk a partnerrel az új esedékesség dátumában. Ha több ilyen típusú eseményt is felveszünk, akkor az lesz az érvényes amelynek a dátuma a későbbi.
2. A várható késés mezőbe felvehetjük, hogy a számlát várhatóan mikor egyenlíti ki az ügyfél. Akkor használjuk, ha a likviditási tervben vagy a bevételi tervben egy későbbi időpontban szeretnénk látni a számla kiegyenlítését, mert várhatóan csak később egyenlítik ki a számlát. A felvett várható késés a többi listát nem befolyásolja. A kapcsolódó eseményben lévő felülbírálja az ügyféltörzsben lévő várható késést, ha több ilyen típusú eseményt felveszünk, akkor az lesz érvényes, melyben a dátum mező értéke a legkésőbbi.
Az esedékes összeget / összegeket egy táblázatban adhatjuk meg, így pl. egy eredetileg egy esedékességgel rendelkező számlát is részletfizetésessé változtathatunk. A táblázatban mindig egy teljes állapotot kell felvenni, a benne szereplő összegek együttesen ki kell adják a számla végösszegét.
Előleg felhasználás: A kapcsolódó esemény az előlegszámla tételek normál számlához való kapcsolására szolgál. Először ki kell választanunk az előlegszámlát, amely előleget jelen számlához fel szeretnénk használni. Azok közül az előlegszámlák közül választhatunk, amelyek a számlán szereplő ügyfél részére készültek (amelyet felülbírálhatunk a számlaszűrésben) és a devizanem megegyezik a számlában szereplő devizával. Ha ki van választva az előlegszámla, akkor választhatunk a kiválasztott előlegszámla tételei közül és írhatjuk be tételenként a felhasznált összeget. Felül az összeg mező nem módosítható, mindig az előlegszámla tételek összegét mutatja. Új számla felvétele esetén a számla lezárásakor a program felajánlja a szabad előlegeket tartalmazó előlegszámlákat is, hogy az azokban szereplő előleget használjuk fel, amennyiben ott előlegfelhasználást rögzítünk, az is előlegfelhasználás típusú kapcsolódó eseményt generál a számlába. Az előlegfelhasználás dátuma a számla teljesítés dátuma lesz, ha az nagyobb, mint a főkönyvi lezárás funkcióban a vevőszámla dátuma, különben a dátumajánlás a lezárás funkcióban található vevőszámla dátuma plusz egy nap lesz. (Példa előlegfelhasználású vevőszámla teljesítés dátuma 2018.03.01. a vevőszámla a lezárás funkcióban 2018.04.01-re van lezárva. A generálás a lezárás funkcióban található 2018.04.01. +1 nap, azaz 2018.04.02. dátumot ajánlja.) Térítésmentes átadás - nem megtérítendő ÁFA és a Térítésmentes átadás - ÁFA megfizetésével áfa analitika 1 választása esetén az előleg felhasználás kapcsolódó esemény nem választható.
A vevőszámla tételén OSS áfa analitika 1 választása esetén előleg felhasználás típusú kapcsolódó esemény rögzítésekor csak olyan előleg számla tétele használható fel és rögzíthető, amelyen az áfa analitika 1 OSS típusú. Más analitika 1 típussal rendelkező tételek közül nem lehet választani ebben az esetben.Számla rögzítéskor megjelenő Előlegfoglalás - Előlegszámla ablakban is ugyanez az elvárt működés. Az említett működés fordított esetben is igaz.
Támogatás: Ha az ügyfél és a számlában szereplő termékek beállításából ez következik, akkor a számla lezárásakor a program felajánlja a támogatás felhasználását, melyet kapcsolódó eseményként kapcsol a számlához.
Skontó: Ha az ügyféllel úgy állapodtunk meg, hogy a fizetési határidőt megelőző fizetés esetén kedvezmény illeti meg akkor ezt a skontót kapcsolódó eseményként vehetjük fel. Ha a kedvezmény a számla skontó fülére fel van véve és a kiegyenlítés megfelel valamelyik sornak, akkor kapcsolódó eseményeket létrehozhatjuk a funkcióval is.
Faktorálás: A faktorálás bővebb leírását a Faktorálás műveletnél található.
A kapcsolódó események könyvelési vonzatait a vevőszámla-paraméter kapcsolódó esemény főkönyvi szám és kétessé minősítés főkönyvi szám fülein szabályozhatjuk le. Ha a számlához nem tartozik kapcsolódó esemény, akkor lekérdezés üzemmódban a lekérdezés fül mindkét része üres szürke, módosítás üzemmódban, ha a számlához nem tartozik kapcsolódó esemény, akkor a kapcsolódó esemény fül bal oldala üres szürke.
Számfejtésből levont: Amennyiben a költségszámláink egy részét ki szeretnénk számlázni a dolgozók felé. úgy az Ügyféltörzsben vevőnek felvett magánszemély típusú dolgozónknak vevő számlát generálhatunk a bérszámfejtés modul Számla levonás generálás funkciójával. Ekkor az elkészült vevőszámla kiegyenlítésre is kerül a számfejtéssel, így K311 T471 könyvelés keletkezik a kapcsolódó esemény hatására. A számla levonás generálás bővebb leírását a Számla levonás generálás linken található.
Átvezetés: Az Elszámolási f.szám mező átvezetésére szolgáló mező. Kisebb korrekciók elvégzésére való, például, hogyha rosszul lett kitöltve a vevő követelésre vonatkozó főkönyvi szám, viszont a bizonylat lezárt időszakba esik, akkor lehetőség van átvezetni a megfelelő főkönyvi számra a megfelelő időponton.
Javasolt könyvelés: T 312 (átvezetési főkönyvi szám) K311 (elszámolási főkönyvi szám)
Számlakiegyenlítéskor is amennyiben az excel tartalmaz főkönyvi számot a kivonattételre vonatkozóan, abban az esetben a főkönyvi feladás erre a főkönyvi számra történik meg. Ha nem tartalmaz, akkor a kapcsolódó vevőszámla elszámolási főkönyvi száma kerül feladásra.
Hogyha a vevőszámlán megtalálható az Átvezetés típusú kapcsolódó esemény, akkor az itt megadott főkönyvi szám jut érvényre a kivonatban számlakiegyenlítés típusú tétel könyvelésekor.
A fülön lévő adatok a számlától függetlenül vehetők fel és módosíthatók, ha a VevoSzKEsemeny.Datum beleesik az aktuális pénzügyi évbe (lásd Kapcsolódó tétel felvétel / módosítás menüparaméter).
Fülek
Keresés
Dátum |
|
