sERPa súgó

A funkció a számlák árfolyam-különbözetének elszámolására szolgál.

Javasolt almenü

Vevő, Szállító

Párbeszédablak

Leírás

Funkció elérése menüszerkesztéskor: Vevőanalitika / Szállítóanalitika / Árfolyam különbözet számítás

                         - Párbeszédablak 1, új számítás -

 

                         - Párbeszédablak 2, új számítás -

 

A program az árfolyam-különbözet tételeket a vevő- illetve szállítószámlákhoz kapcsolódó eseményként generálja. Csak azokhoz a számlákhoz generál árfolyam-különbözetet amelyeknél a könyvelés dátuma mező ki van töltve. Árfolyam-különbözet nem generálható a feladás lezárás dátuma elé, a már meglévő korábbi árfolyam-különbözetek nem módosíthatók, ha az időszak le lett zárva. A program nem törli ki a már meglévő árfolyam-különbözeteket, ha a Főkönyv\Lezárás funkcióban megadott analitika zárás dátum nagyobb, mint a párbeszédablakon megadott kezdő dátum.

A számla kiegyenlítését a bank kivonat vagy pénztárbizonylat tételben a számla táblázatban szereplő átvezetés dátumán veszi figyelembe a program.

A tételek kitöltésekor az árfolyam-különbözetek elszámolásához szükséges főkönyvi számokat a számla paraméterből veszi. Az árfolyam-különbözet költséghelyét, témaszámát és pozíciószámát a számla paraméterben a kapcsolódó esemény kontírozás fülről a K.esemény költséghely / témaszám / pozíciószám alfülről veszi (fontos, hogy a kapcsolódó esemény típus legyen kitöltve) vagy a Pénzügyi évben állíthatjuk be a Feladás fülön. Ha ott nem állítottuk be, akkor a legnagyobb értékű tétel költséghelyét / témaszámát / pozíciószámát veszi át. Ha van devizakönyvelés is, akkor minden devizára (amelyben könyvelés van), külön-külön árfolyam-különbözet tételeket számít a program.

Az árfolyam-különbözet számítás segítségével az alábbi gazdasági eseményeket lehet kezelni.

 

Realizált árfolyamnyereség, vagy árfolyamveszteség:

a ténylegesen, devizában teljes egészében kifizetett, vagy befolyt tartozások, vagy követelések után a könyvelés devizanemében keletkezett egyenleg elszámolása. Az esetleg addig elkönyvelt nem realizált árfolyam-különbözet opcionálisan visszavezethető, hogy az érték valós képet adjon.

 

Nem realizált árfolyam-különbözet:

a ténylegesen, devizában a mérlegkészítés időpontjáig nem teljes egészében kifizetett, vagy befolyt tartozások, vagy követelések egyenlegének a pénzügyi év végén a választott pénzintézet érvényes deviza középárfolyamával számított és a könyvelés devizanemében fennálló egyenleg közötti különbség elszámolása. (Ha értékvesztést is el szeretnénk számolni a számlákra, akkor előbb azt számoljuk el, majd azt követően futtassuk az árfolyam-különbözet számítást, lásd részletesebben a kapcsolódó esemény helpjében.)

 

 

 

Realizált árfolyam-különbözet minden teljesítéskor üzemmód a dátumtartományba eső kiegyenlítésekhez minden alkalommal törli és újragenerálja az árfolyam-különbözeteket. A számítás a Pénzügyi év kezdetétől, vagy Lezárás (Feladás zárás) dátumától a Pénzügyi év végéig történik. A dátumtartomány nem módosítható.

Realizált árfolyam-különbözet minden teljesítéskor helyett használhatjuk az „Vevő - Realizált árfolyam-különbözet minden teljesítéskor” automatikus üzenet típust. Mivel az automatikus üzenet futásakor a program nem "áll" egyik pénzügyi évben sem, ezért az automatikus számítás mindig a lezárás dátumtól* törli és számolja újra az árfolyamkülönbözeteket. (* Lezárás dátumként a Lezárás funkcióban az "Analitika feladás" mezőben megadott dátumot figyeli és a "Feladás zárás" dátumot, de ez utóbbi igazából nem jut érvényre, mert soha nem előzheti meg az "Analitika feladás"-t.)

 

Az új adatbázisokba, melyek legalább 3.0.93, vagy attól nagyobb verziószámúak 2019.07.04.-től kezdődön beállításra került a Vevő analitika / Szállító analitika - Realizált árfolyam-különbözet minden teljesítéskor automatikus üzenet minden éjjel 01.00-ra.

 

Évvégi átértékeléskor, ha egy előlegszámla nem kerül teljes egészében felhasználásra egy végszámlán, akkor a fennmaradó szabad előlegekre is szükséges nem realizált árfolyamkülönbözetet kalkulálni.

Fontos, hogy a programban sorrendben kerüljenek legenerálásra az árfolyam számítások. Először a tárgyévben kifizetett számlák realizált árfolyamkülönbözetének generálása történjen meg. Ezt követően évvégén a Nem realizált árfolyamok kiszámítását kell elvégezni, majd a tárgyévet követő évben realizált árfolyamok rögzítésének kell megtörténnie. A program a választott pénzintézet árfolyamán elkészíti az Előleg nem realizált árfolyamkülönbözetet. Majd ezt követően a tárgyévet követő első előleg felhasználás során a végszámla realizált árfolyamkülönbözetének generálásával együtt megtörténik egy korrekciós könyvelés az előleg számlán, amelynek összege megegyezik az Előleg nem realizált árfolyamkülönbözet kapcsolódó esemény összegének értékével. A korrekciós könyvelésként egy Előleg realizált árfolyamnyereség- vagy veszteség kerül generálásra, attól függően, hogy az Előleg nem realizált árfolyamkülönbözet az adott számlát illetően nyereségként vagy veszteségként számított. Ha nem realizált árfolyamkülönbözet az árfolyamveszteség oldalát növeli, akkor a korrekciós tétel egy Előleg realizált árfolyamnyereség típusú eseményként készül el. Ha a nem realizált árfolyamkülönbözet az árfolyamnyereség oldalát növeli, akkor a korrekciós tétel egy Előleg realizált árfolyamveszteség típusú eseményként készül el. Az ajánlott könyvelésről részletesebben a Kapcsolódó esemény fejezetben olvashatnak.

 

A sEPRa 4.0.147.51190 verziótól az árfolyamkülönbözet számítás módosításra került. A korábbi árfolyamkülönbözet számítás funkciók az új árfolyamkülönbözet számítással együtt nem használhatók. Árfolyamkülönbözet számítás ÚJ

 

Devizás vevőszámla szabad előleg átértékelés:

 

 

Devizás szállítószámla szabad előleg átértékelés:

 

 

 

Ellenőrzések

A rendszer az adatok mentésekor az alábbi üzeneteket adhatja:

Paraméterek