sERPa súgó

Pénzügyi év

Pénzügyi év megnevezése.

Pü-i év érvényességének kezdő dátuma. Más pü-i évvel dátum átfedés tilos. Könyvelés csak nagyobb, egyező dátumra.

Pü-i év érvényességének záró dátuma. Más pü-i évvel dátum átfedés tilos. Könyvelés csak kisebb, egyező dátumra.

Vevőfeladás-részletezés

Kartonon a könyvelés tételsoronként, vagy bizonylatonkénti összesennel jelenjen meg. A számlánkénti beállítás választása esetén is tételes lesz a megjelenítés, ha elhatárolás van bármely számlatételre, vagy ha a számla (+) és (-) értékű sorokat is tartalmaz. Erre azért van szükség, hogy bármely részletezés választása esetén is azonosak legyenek az egyenlegen kívül a T és K forgalom értékek is.

Áfa árfolyamkülönbözet egy tételhez

A mező bejelölése esetén a vevő számlákban az áfa árfolyamkülönbözetet a vevő számla lezárás áfa kategóriánként egy tételben rögzíti a legnagyobb összegű tételhez.

Szállítófeladás-részletezés

Kartonon a könyvelés tételsoronként, vagy bizonylatonkénti összesennel jelenjen meg. További jellemzők: lásd előző mezőre leírtak.

Áfa árfolyamkülönbözet egy tételhez

A mező bejelölése esetén a szállító számlákban az áfa árfolyamkülönbözetet a szállító számla lezárás áfa kategóriánként egy tételben rögzíti a legnagyobb összegű tételhez.

Bankfeladás-részletezés

Kartonon a könyvelés tételsoronként, vagy bizonylatonkénti összesennel jelenjen meg. Bizonylatonként beállítás esetén a banki láb kartonján irányonként 1 db tétel könyvelődik és az ezzel szemben megadott azonos f.számok kartonján irányonként és f.számonként egy tételbe összevonva könyvelődnek. Tételenként beállítás esetén a banki láb kartonján szintén irányonként 1 db tétel könyvelődik és az ezzel szemben megadott azonos f.számok kartonján jelennek meg részletesen a kivonat tételek. (Nem a banknapló kartonján lesz annyi tétel, ahány tétel van a bankkivonaton.)  

K.hely, T.szám, P.szám banki számlakiegyenlítéskor

Igaz értékre állításakor (bepipálásakor) a bankkivonat tételek Előlegszámla-kiegyenlítés, Előlegszámla-kiegyenlítés engedményezéssel, Számlakiegyenlítés, Számlakiegyenlítés engedményezéssel típusai esetén megjelenik a Költséghely, Témaszám, Pozíciószám mező is. Ezek nem a számla feladását határozzák meg, hanem csak a pénzügyi teljesítés kapcsán nyújtanak tájékoztató információt.

Pénztárfeladás-részletezés

Kartonon a könyvelés tételsoronként, vagy bizonylatonkénti összesennel jelenjen meg. Jelentése hasonlóan értelmezendő, mint a bank feladás-részletezésben.

K.hely, T.szám, P.szám pénztári számlakiegyenlítéskor

Igaz értékre állításakor (bepipálásakor) a bankkivonat tételek Előlegszámla-kiegyenlítés, Előlegszámla-kiegyenlítés engedményezéssel, Számlakiegyenlítés, Számlakiegyenlítés engedményezéssel típusai esetén megjelenik a Költséghely, Témaszám, Pozíciószám mező is. Ezek nem a számla feladását határozzák meg, hanem csak a pénzügyi teljesítés kapcsán nyújtanak tájékoztató információt.

Tárgyieszközfeladás-részletezés

Kartonon a könyvelés: Eszközönként (minden eszközre eszközön belül eseményenként), vagy Tárgyi eszköz csoportonként (minden eszköz azonos napi megegyező eseményei összevonva egy tétellé) jelenjen meg.

K.hely, T.szám, P.számra könyvelés a fellelési hely váltásban

Igaz értékre állításakor (bepipálásakor) a fellelési hely váltás eseményben (az 1-es számlaosztályban lévő összegeket) költséghelyre, témaszámra, pozíciószámra könyveli a program.

Adótörvény szerinti ÉCS feladása

I/N, Bepipálása esetén a tárgyi eszközök eseményeit nem csak a számviteli törvény szerint, hanem az adótörvény szerint is fel lehet adatni a programmal. Célszerűen a nullás főkönyvi számok közé. Beállításakor a tárgyi eszköz csoport funkcióban a kontírozás fülön megjelenik az adótörvény szerinti feladáshoz szükséges főkönyvi számokat tartalmazó fül.

Készletfeladás-részletezés

A főkönyvben a könyvelés "Bizonylat tételenként", 'Bizonylatonként', vagy 'Naponta' jelenjen meg.

Vegyesfeladás-részletezés

Ellenszámla bontás nélkül / Ellenszámla bontással, választással meghatározható, hogy a főkönyvi kartonon a könyvelés hogyan jelenjen meg. Az ellenszámla bontás csak akkor működik, ha a vegyes könyvelésben vagy csak 1 tartozik, vagy csak 1 követel tétel van, azaz n db tartozikkal szembeni m db követel tétel esetén nem értelmezett.

Bérszámfejtés

A főkönyvben a könyvelés 'Bizonylatonként', vagy 'Naponta' jelenjen meg.

Csak ellenőrzött bizonylat feladása

A főkönyvben csak akkor kerülnek be a vevő, szállító, bank pénztár bizonylatok, ha a bizonylaton (tételen bankkivonat esetén) az Ellenőrzött=Igaz.

A nem ellenőrzött bizonylatok egyszerűen kimaradnak. A hibalistára sem kerülnek rá.

Költségbontás-ellenszámla

Kontírozáskor a  megadott másodlagos könyvelési főkönyvi számla ellenszámlája. Kötelező megadni, hogy legyen ellenszámla a tranzakciókban megadott másodlagos főkönyvi számlákhoz. Amennyiben a költséghely-költségviselő könyvelés mező nincs értékű, akkor inaktív a mező.  

Előlegáfa-ellenszámla

Előleg áfa elszámolás ellenszámlája. Előleg és előleg engedményezéssel típusú pénztárbizonylat és bankkivonat tételek feladásakor kerül rá könyvelés. A kapott előleg könyvelése bruttó módon, az adott előleg könyvelése nettó módon történik a rendszerben.

Kiadások aktív időbeli elhatárolása

Kiadások aktív időbeli elhatárolásának ellenszámlája. Szállítószámla költségek éven belüli elhatárolására használatos főkönyvi számla olyan esetben, amikor a kiadást a számla dátumánál későbbi dátumra határoljuk el. Szállítószámla tételek feladásakor, amennyiben az áfa analitika1 értéke [nem le nem vonható, le nem vonható, le nem vonható áfa számla], vagy szállítószámla tétel áfaanalitika2 értéke Import szolgáltatás, vagy szállítószámla tétel elhatárolás történik, akkor kerül rá könyvelés.(költséghely, témaszám, pozíciószámra is feladódik)

Bevételek aktív időbeli elhatárolása

Bevételek aktív időbeli elhatárolás ellenszámlája. Vevőszámla bevételek éven belüli elhatárolására használatos főkönyvi számla olyan esetben, amikor a számla dátumához képest a bevételt a számla dátumánál korábbi dátumra határoljuk el. Vevőszámla tételek feladásakor, amennyiben tétel elhatárolás történik, akkor kerül rá könyvelés. (költséghely, témaszám, pozíciószámra is feladódik)

Bevételek passzív időbeli elhatárolása

Bevételek passzív időbeli elhatárolás ellenszámlája. Vevőszámla bevételek éven belüli elhatárolására használatos főkönyvi számla olyan esetben, amikor a számla dátumához képest a bevételt a számla dátumánál későbbi dátumra határoljuk el. Vevőszámla tételek feladásakor, amennyiben tétel elhatárolás történik, akkor kerül rá könyvelés. (költséghely, témaszám, pozíciószámra is feladódik)

Kiadások passzív időbeli elhatárolása

Kiadások passzív időbeli elhatárolás ellenszámlája. Szállítószámla költségek éven belüli elhatárolására használatos főkönyvi számla olyan esetben, amikor a számla dátumához képest a kiadást a számla dátumánál korábbi dátumra határoljuk el. Szállítószámla tételek feladásakor, amennyiben tétel elhatárolás történik, akkor kerül rá könyvelés.(költséghely, témaszám, pozíciószámra is feladódik)

Tervezett költség passzív időbeli elhatárolása

A vevőszámla tervezett költség fülén felvett összegeket könyveli ide a program.

A feladás feladandóra áll, ha a főkönyvi számot megmódosítjuk.

Címletkerekítés bevétel

A Címletkerekítés bevétel főkönyvi számra a pénztárnapló lábával (Pénztár funkció / Főkönyvi szám) szemben kerülnek a tételek feladásra a pénztárbizonylat tételek címletkerekítés mezőjében megadott összeggel, ha az összeg bevétel. Ha a címletkerekítés bevétel és kiadás főkönyvi szám azonos, akkor átvezetési számlát célszerű megadni, ahonnan majd év/hó végén vegyes könyvelésben célszerű elvezetni az egyenleget aszerint, hogy bevétel, vagy költség a megfelelő főkönyvi számra. Az árfolyam-különbözet költséghely, témaszám, pozíciószám könyvelési dimenziókra történik a feladásuk.

Címletkerekítés ráfordítás

A Címletkerekítés kiadás főkönyvi számra a pénztárnapló lábával (Pénztár funkció / Főkönyvi szám) szemben kerülnek a tételek feladásra a pénztárbizonylat tételek címletkerekítés mezőjében megadott összeggel, ha az összeg ráfordítás. Ha a címletkerekítés bevétel és kiadás főkönyvi szám azonos, akkor átvezetési számlát célszerű megadni, ahonnan majd év/hó végén vegyes könyvelésben célszerű elvezetni az egyenleget aszerint, hogy bevétel, vagy költség a megfelelő főkönyvi számra. Az árfolyam-különbözet költséghely, témaszám, pozíciószám könyvelési dimenziókra történik a feladásuk.

VPOP áfa elszámolása

VPOP áfa elszámolás főkönyvi számla. Pénztárbizonylat és bankkivonat funkciók 'Import áfa' típusú tételeinek könyvelésére. (EU csatlakozást megelőzően: Import áfa elszámolás) Figyelem! Amennyiben az "Áfa bevallás lista" "Bevallás analitika" üzemmódban történő elindításakor a főkönyvi szám szűrésben megadott főkönyvi szám jelen főkönyvi számmal azonos, akkor kizárólag az alábbi feltételeknek megfelelő analitikákból kerülnek be a feltételnek megfelelő bizonylatok a listába: Import áfa típusú Pénztárbizonylat, vagy Bankkivonat tétel, vagy vegyes könyvelési tétel, amelyben Levonható-ra Import áfa EU, vagy Import áfa egyéb van beállítva. (Az Import áfa elszámolási főkönyvi számra az alábbi tételek kerülnek: Tartozik oldalra: a szállítószámla tétel áfa értéke, ha az áfa analitika 1 értéke Import áfa EU vagy Import áfa egyéb. Ezek az összegek nem szerepelnek az áfa analitikában ezért a szűrésnél sem kell foglalkozni velük. Követel oldalra: a pénztárbizonylat- és a bankkivonat tétel, ha a tétel típus 1 értéke Import áfa és tartozik a tételhez import áfát tartalmazó szállítószámla.)

VPOP visszaigényelhető áfa

VPOP visszaigényelhető áfa főkönyvi számla. Pénztárbizonylat és bankkivonat funkciók 'Import áfa' típusú tételeinek könyvelésére. (EU csatlakozást megelőzően: Import visszaigényelhető áfa.) Figyelem! Amennyiben az "Áfa bevallás lista" "Bevallás analitika" üzemmódban történő elindításakor a főkönyvi szám szűrésben megadott főkönyvi szám jelen főkönyvi számmal azonos, akkor kizárólag az alábbi feltételeknek megfelelő analitikákból kerülnek be a feltételnek megfelelő bizonylatok a listába: Import áfa típusú Pénztárbizonylat, vagy Bankkivonat tétel, vagy vegyes könyvelési tétel, amelyben Levonható-ra Import áfa EU, vagy Import áfa egyéb van beállítva. (Az import visszaigényelhető áfa főkönyvi számra az alábbi tételek kerülnek: Követel oldalra: a kifizetett import áfa EU vagy import áfa egyéb típusú áfaanalitika 1-et tartalmazó számla tételek értéke.)

VPOP arányosítással visszaigényelhető áfa

Vámhatározat analitika feladásához szükséges levonható áfát meghatározó főkönyvi szám.

Közösségen belüli import fizetendő áfa

A mezőben az import típusú, közösségen belüli bizonylatok fizetendő áfájának főkönyvi számát lehet meghatározni. A bizonylat áfa analitikája határozza meg, hogy melyik főkönyvi számra kerüljön feladásra a fizetendő áfa.

Áfa analitika1: Normál, Le nem vonható (normál), Le nem vonható (normál, külön könyvelendő), Arányosított (normál)

Áfa analitika 2: minden lehetőség kiválasztása esetén (Új közl. eszköz,Új közl. eszköz apport,Új közl. eszköz saját analitikák esetén nincs Áfa analitika 3, de közösségen belülinek minősülnek)

Áfa analitika3: Köz. belüli forgalom, Köz. háromszög ügylet, Fel- vagy összeszerelés, áram, gáz, Köz. belüli fel- vagy összeszerelés, Köz. belüli forg. (nem letelepedés alapján)

A következő funkciók feladására van hatással a mező: Szállítószámla, Vámhatározat, Pénztábizonylat (Egyszerű számla típus), Kivonat (Egyszerű számla típus)

Közösségen kívüli import fizetendő áfa

A mezőben az import típusú, közösségen kívüli bizonylatok fizetendő áfájának főkönyvi számát lehet meghatározni. A bizonylat áfa analitikája határozza meg, hogy melyik főkönyvi számra kerüljön feladásra a fizetendő áfa.

Áfa analitika1: Normál, Le nem vonható (normál), Le nem vonható (normál, külön könyvelendő), Arányosított (normál)

Áfa analitika 2: minden lehetőség kiválasztása esetén (kivéve Új közl. eszköz,Új közl. eszköz apport,Új közl. eszköz saját analitikák esetén, ezek minden esetben közösségen belülinek minősülnek)

Áfa analitika3: Köz. kívüli forgalom

A következő funkciók feladására van hatással a mező: Szállítószámla, Vámhatározat, Pénztábizonylat (Egyszerű számla típus), Kivonat (Egyszerű számla típus)

Közösségen belüli import visszaigényelhető áfa

A mezőben az import típusú, közösségen belüli bizonylatok visszaigényelhető/levonható áfájának főkönyvi számát lehet meghatározni. A bizonylat áfa analitikája határozza meg, hogy melyik főkönyvi számra kerüljön feladásra a visszaigényelhető/levonható áfa.

Áfa analitika1: Normál

Áfa analitika 2: minden lehetőség kiválasztása esetén (Új közl. eszköz,Új közl. eszköz apport,Új közl. eszköz saját analitikák esetén nincs Áfa analitika 3, de közösségen belülinek minősülnek)

Áfa analitika3: Köz. belüli forgalom, Köz. háromszög ügylet, Fel- vagy összeszerelés, áram, gáz, Köz. belüli fel- vagy összeszerelés, Köz. belüli forg. (nem letelepedés alapján)

A következő funkciók feladására van hatással a mező: Szállítószámla, Vámhatározat, Pénztábizonylat (Egyszerű számla típus), Kivonat (Egyszerű számla típus)

Közösségen kívüli import visszaigényelhető áfa

A mezőben az import típusú, közösségen kívüli bizonylatok visszaigényelhető/levonható áfájának főkönyvi számát lehet meghatározni. A bizonylat áfa analitikája határozza meg, hogy melyik főkönyvi számra kerüljön feladásra a visszaigényelhető/levonható áfa.

Áfa analitika1: Normál

Áfa analitika 2: minden lehetőség kiválasztása esetén (kivéve Új közl. eszköz,Új közl. eszköz apport,Új közl. eszköz saját analitikák esetén, ezek minden esetben közösségen belülinek minősülnek)

Áfa analitika3: Köz. kívüli forgalom

A következő funkciók feladására van hatással a mező: Szállítószámla, Vámhatározat, Pénztábizonylat (Egyszerű számla típus), Kivonat (Egyszerű számla típus)

Közösségen belüli import arányítással visszaigényelhető áfa

Import arányosítással visszaigényelhető áfa elszámolás számlája.

A mezőben az import típusú, közösségen belüli, arányosított bizonylatok visszaigényelhető/levonható áfájának főkönyvi számát lehet meghatározni. A bizonylat áfa analitikája határozza meg, hogy melyik főkönyvi számra kerüljön feladásra a visszaigényelhető/levonható áfa.

Áfa analitika1: Arányosított (normál)

Áfa analitika 2: minden lehetőség kiválasztása esetén (Új közl. eszköz,Új közl. eszköz apport,Új közl. eszköz saját analitikák esetén nincs Áfa analitika 3, de közösségen belülinek minősülnek)

Áfa analitika3: Köz.belüli forgalom

A következő funkciók feladására van hatással a mező: Szállítószámla, Vámhatározat, Pénztábizonylat (Egyszerű számla típus), Kivonat (Egyszerű számla típus)

Közösségen kívüli import arányítással visszaigényelhető áfa

A mezőben az import típusú, közösségen kívüli, arányosított bizonylatok visszaigényelhető/levonható áfájának főkönyvi számát lehet meghatározni. A bizonylat áfa analitikája határozza meg, hogy melyik főkönyvi számra kerüljön feladásra a visszaigényelhető/levonható áfa.

Áfa analitika1: Arányosított (normál)

Áfa analitika 2: Külföldi szolgáltatás (T.E.), Külföldi szolgáltatás, Korábbi szolgáltatás helyesbítése

Áfa analitika3: Köz.kívüli forgalom

A következő funkciók feladására van hatással a mező: Szállítószámla, Vámhatározat, Pénztábizonylat (Egyszerű számla típus), Kivonat (Egyszerű számla típus)

Közösségen belüli import áfa ellenszámla

A mezőben az import típusú, közösségen belüli bizonylatok ellenszámláját, másnéven átvezetési számláját lehet meghatározni. Ezzel a főkönyvi számmal szemben kerül átvezetésre a fizetendő és a visszaigényelhető/levonható áfa.

Áfa analitika1: Normál, Le nem vonható (normál), Arányosított (normál)

Áfa analitika 2: minden lehetőség kiválasztása esetén (Új közl. eszköz,Új közl. eszköz apport,Új közl. eszköz saját analitikák esetén nincs Áfa analitika 3, de közösségen belülinek minősülnek)

Áfa analitika3: Köz. belüli forgalom, Köz. háromszög ügylet, Fel- vagy összeszerelés, áram, gáz, Köz. belüli fel- vagy összeszerelés, Köz. belüli forg. (nem letelepedés alapján)

A következő funkciók feladására van hatással a mező: Szállítószámla, Vámhatározat, Pénztábizonylat (Egyszerű számla típus), Kivonat (Egyszerű számla típus)

Közösségen kívüli import áfa ellenszámla

A mezőben az import típusú, közösségen kívüli bizonylatok ellenszámláját, másnéven átvezetési számláját lehet meghatározni. Ezzel a főkönyvi számmal szemben kerül átvezetésre a fizetendő és a visszaigényelhető/levonható áfa.

Áfa analitika1: Normál, Le nem vonható (normál), Arányosított (normál)

Áfa analitika 2: minden lehetőség kiválasztása esetén (kivéve Új közl. eszköz,Új közl. eszköz apport,Új közl. eszköz saját analitikák esetén, ezek minden esetben közösségen belülinek minősülnek)

Áfa analitika3: Köz. kívüli forgalom

A következő funkciók feladására van hatással a mező: Szállítószámla, Vámhatározat, Pénztábizonylat (Egyszerű számla típus), Kivonat (Egyszerű számla típus)

Fizetendő áfa átvezetés

Vevőszámla esetén, ha az áfa kelte és a könyvelés kelte eltér, akkor a könyvelés keltével a fizetendő áfát az itt megadott átvezetési számlára könyveljük. Az áfa keltével az áfa az itt megadott átvezetési számláról a számlában megadott áfa főkönyvi számra kerül. Az áfa az átvezetési számlán nem kerül költséghelyre, témaszámra, pozíciószámra.

Levonható áfa átvezetés

Szállítószámla esetén, ha az áfa kelte és a könyvelés kelte eltér, akkor a könyvelés keltével a levonható áfát az itt megadott átvezetési számlára könyveljük. Az áfa keltével az áfa az itt megadott átvezetési számláról a számlában megadott áfa főkönyvi számra kerül. Az áfa az átvezetési számlán nem kerül költséghelyre, témaszámra, pozíciószámra.

Fordított fizetendő áfa

Ha fordított adózású tételt veszünk fel, akkor az abban szereplő fizetendő adót erre a főkönyvi számra könyveli a program.

Fordított levonható áfa

Ha fordított adózású tételt veszünk fel, és az áfa levonható, akkor az abban szereplő  levonható adót erre a főkönyvi számra könyveli a program.

Fordított arányosítással levonható áfa

Ha fordított adózású tételt veszünk fel, és a tételben arányosított áfa szerepel, akkor az abban szereplő arányosított áfát erre a főkönyvi számra könyveli a program.

Fordított áfa ellenszámla

A fordított fizetendő és fordított levonható (vagy arányosítással levonható, vagy le nem vonható) áfát ezzel a számlával szemben könyveli a program (a könyvelések miatt egyenleg nem keletkezik rajta).

Áfaárfolyamkülönbözet-elszámolás

Belföldi, devizában kiállított számla esetén a számlán szereplő áfa könyvelése a választott pénzintézet választott árfolyamán történik. (pl: MKB, deviza vételi) A számlán szereplő áfát viszont mind bevallani, mind könyvelni a hivatalos MNB középárfolyamon kell. A két árfolyam eltéréséből adódó áfa különbözetet ezen a főkönyvi számon számolja el a program úgy, hogy a könyvelési árfolyamon számított áfa összeget, illetve az MNB középárfolyamon számított áfa összeget könyveli a program a megfelelő oldalakra és az utóbbi árfolyamon kerül az áfa a Fizetendő, vagy Levonható áfa főkönyvi számra. A különbözet könyvelése az áfa árfolyamnyereség, vagy áfa árfolyamveszteség főkönyvi számra automatikusan rákerül.

Áfa-árfolyamnyereség

Belföldi, devizában kiállított számla esetén a számlán szereplő áfa,  vevő esetben a Pénzügyi évben beállított Árfolyam pénzintézet és Áfa árfolyam pénzintézet szerinti árfolyamok miatti különbözetet, szállító esetben a Pénzügyi évben beállított Árfolyam pénzintézet szerinti árfolyamon számított áfa és a számlában rögzített Áthárított Áfa közötti különbözetet könyveli erre a számlára a program az árfolyam-különbözet elszámolási számlával szemben, ha az nyereség.

Áfa-árfolyamveszteség

Belföldi, devizában kiállított számla esetén a számlán szereplő áfa, vevő esetben a Pénzügyi évben beállított Árfolyam pénzintézet és Áfa árfolyam pénzintézet szerinti árfolyamok miatti különbözetet, szállító esetben a Pénzügyi évben beállított Árfolyam pénzintézet szerinti árfolyamon számított áfa és a számlában rögzített Áthárított Áfa közötti különbözetet könyveli erre a számlára a program az árfolyam-különbözet elszámolási számlával szemben, ha az veszteség.

Térítés mentesen átvállalt áfa ellenszámla

Olyan vevőszámla kontírozása esetén kell alkalmazni ezt a mezőt, amikor az áfa analitikaként a vevőszámlában Térítésmentes átadás - nem megtérítendő ÁFA analitikát választunk. Ebben az esetben a számla áfa tartalma nem kerül áthárításra a vevő részére, hanem a számla kiállítója téríti meg azt az adóhatóság részére. A mezőben jellemzően egy ráfordítás típusú főkönyvi számot szükséges megadni.

Kifizetés-árfolyamnyereség

Bank kivonat funkció terhelés mozgásirányú számlakiegyenlítés tételtípusa esetén a bank által megadott árfolyamon számolt devizaösszeg és a könyvelési deviza rendszerbeli súlyozott átlagáras nyilvántartási ára közötti eltérés nyereségének automatikus lekönyvelésére szolgáló főkönyvi számlaszám választás. A valuta pénztárból is lehet ilyen tranzakciót végezni. Ilyen esetben a pénztárbizonylat tétel átváltásából adódó árfolyam-különbözet is ide adódik fel. Pl. befizetnek 100 USD előleget, napi árfolyamon bevételre, majd visszaadásra kerül mérlegelt árfolyamon. A különbség kézzel fogható és le kell könyvelni. Nyereség esetén árfolyamnyereségként. Bankkivonat jóváírás és Pénztárbizonylat bevétel esetén is használatra kerül.

Kifizetés-árfolyamveszteség

Bank kivonat funkció terhelés mozgásirányú számlakiegyenlítés tételtípusa esetén a bank által megadott árfolyamon számolt devizaösszeg és a könyvelési deviza rendszerbeli súlyozott átlagáras nyilvántartási ára közötti eltérés veszteségének automatikus lekönyvelésére szolgáló főkönyvi számlaszám választás. A valuta pénztárból is lehet ilyen tranzakciót végezni. Ilyen esetben a pénztárbizonylat tétel átváltásából adódó árfolyam-különbözet is ide adódik fel. Pl. befizetnek 100 USD előleget, napi árfolyamon bevételre, majd visszaadásra kerül mérlegelt árfolyamon. A különbség kézzel fogható és le kell könyvelni. Veszteség esetén árfolyamveszteségként. Bankkivonat jóváírás és Pénztárbizonylat bevétel esetén is használatra kerül: Például EUR-ós bankból Terhelés Pénzváltással  (Terhelt összeg: 100 EUR, Összeg: 25000 HUF) HUF-os bankba Jóváírás Pénzváltással (Jóváírt összeg: 25000 HUF, Összeg: 100 EUR) átutalt pénz esetén.

Költséghely

Témaszám

Pozíciószám

Továbbterhelés-árfolyamnyereség

Az illeték típusú továbbterhelésnél keletkező árfolyam-különbözetet könyveli a számlára a program, ha az nyereség.

Továbbterhelés-árfolyamveszteség

Az illeték típusú továbbterhelésnél keletkező árfolyam-különbözetet könyveli a számlára a program, ha az veszteség.

Árfolyam-különbözet költséghely

Valamennyi árfolyam-különbözet típus erre a költséghelyre kerül, kivéve a devizában kiállított számlákon szereplő, a számlákon elszámolt árfolyam-különbözeteket.

Árfolyam-különbözet témaszám

Valamennyi árfolyam-különbözet típus erre a témaszámra kerül, kivéve a devizában kiállított számlákon szereplő, a számlákon elszámolt árfolyam-különbözeteket.

Árfolyam-különbözet pozíciószám

Valamennyi árfolyam-különbözet típus erre a pozíciószámra kerül, kivéve a devizában kiállított számlákon szereplő, a számlákon elszámolt árfolyam-különbözeteket

Címletkerekítés bevétel

Készpénzes bevétel / kiadás esetén a címletkerekítésekből adódó bevételek elszámolása.  

Címletkerekítés ráfordítás

Készpénzes bevétel / kiadás esetén a címletkerekítésekből adódó ráfordítások elszámolása.

Vevőszámla kötelezettség elsz. átvezetése

Negatív előjelű és kötelezettségként rögzített vevőszámla (olyan jóváírás, vagy elszámolás, ahol a számla egyenlege követel és a számlában rögzített elszámolási főkönyvi szám forrás oldali, azaz 4-es számlaosztálybeli)  esetén az itt megadott főkönyvi szám áll a számla tételekkel szemben. A számla bruttó értékét az itt megadott főkönyvi számról a számlában szereplő elszámolási főkönyvi számra átvezeti a program.

Példa: Kifizetésre váró forgalom után számított jóváírás a forgalmazó részére 500.000 Ft.

A számla fejléc (elszámolási) főkönyvi szám: 4549 Vevőknek fizetendő jóváírások

A számla tétel : 864 Utólag adott pénzügyileg rend. engedmény

Az itt megadott főkönyvi szám: 3115 Belföldi Vevők elszámolása

Főkönyvi feladások:

1. T: 864 Utólag adott pénzügyileg rend. engedmény K:  3115 Belföldi Vevők elszámolása

2. T: 3115 Belföldi Vevők elszámolása K: 4549 Vevőknek fizetendő jóváírások