Az alábbi fejezet az Előlegkezelés könyvelésének azt a változatát mutatja be, mely negatív számlatételként használja fel az előleget.

Vevőelőlegek könyvelése esetén az előlegszámla, ill. az előleg felhasználás kerül könyvelésre.

Automatikus kontírozás

Amennyiben az alábbi funkciókban előre megadják a kontírszámokat, a bizonylatrögzítés során fel fogja ajánlani a program a megfelelő kontírozást.

Előlegszámla

Mivel a tételes előlegkezelés esetén a pénzügyi kiegyenlítés valóban csak a pénz megérkeztét, ill. kiadását jelenti, a kontírozás nem a banki, ill. pénztári előleg tételekkel történik, hanem a bekérő kifizetése után létrejövő előlegszámlában.

A helyes működéshez olyan bekérő sorozatot kell létrehozni, melyhez kapcsolt előlegszámla sorozat a vevő modulban kerül kiállításra, így kontírszámokkal is ellátható. -> Részletek

Az így létrehozott számlasorozathoz a számlaparaméterekben fejléc és tétel paramétereket lehet létrehozni.

 

Javasolt létrehozni egy új főkönyvi számot, mely előlegszámla elszámolási oldalát köti össze a pénzügyi teljesítéssel.

 

Ennek a főkönyvi számnak kell szerepelni mind a bank-, pénztártételben, mind az előlegszámla fejlécében és arra fog szolgálni, hogy a pénzügyi teljesítés és az előlegszámla bruttó összegének könyvelése közötti átvezetési számként funkcionáljon, aminek ha egyenlege van az a következőket mutathatja:

oVan olyan befizetett (banki, pénztári) előleg, amely fizetésekből még nem készült előlegszámla

oVan olyan előlegszámla, amelyhez még nem rögzítettük a programban a pénzügyi teljesítést

oA befizetett (banki, pénztári) előleg és a hozzá előlegszámla összege eltér

 

 

Az előleg követelés/kötelezettség főkönyvi számot pedig az előlegszámla tételében könyveljük.

 

Bank

Az előleg típusú (új típusú, azaz Áfa megadás=Előlegszámlában) banktételek automatikus előkontírozása a Bankforgalom paraméterek funkcióban érhető el, azonban miután a banktételhez előlegszámla kapcsolódik (előlegbekérőből generálva vagy egyből az előlegszámlához kapcsolással), a banktétel kontírozása felülíródik, átvéve az előlegszámla fejlécében megadott főkönyvi számot.

Pénztár

Az előleg típusú (új típusú, azaz Áfa megadás=Előlegszámlában) pénztártételek automatikus előkontírozása a Pénztárbizonylat paraméterek funkcióban érhető el, azonban miután a pénztártételhez előlegszámla kapcsolódik (előlegbekérőből generálva vagy egyből az előlegszámlához kapcsolással), a pénztártétel kontírozása felülíródik, átvéve az előlegszámla fejlécében megadott főkönyvi számot.

Vevőszámla előlegfelhasználás

A kiegyenlített előlegbekérőből készülő előlegszámla és a hozzá tartozó kiegyenlítés könyvelése így néz ki:

Utólagos kontírozás

A Bankforgalom, a Pénztártétel rögzítés és a Vevőszámla generálás funkcióknak van un. Kontírozás üzemmódja, ahol a kontírozatlan tételeket egyesével kontírozni lehet.

Minden analitikához tartozik egy kontírozatlan tételek lista.

Előleg felhasználás

A felhasznált előleg a számlába külön (negatív) tételként kerül bele, így az előlegfelhasználás feladását a Vevő főkönyvi feladás végzi.