Az előlegek könyvelésének ezen módja a korábbi, kapcsolódó tételes előlegkezelés könyvelését mutatja be.
Vevőelőlegek könyvelése esetén a Banki vagy Pénztári befizetés, ill. az előleg felhasználás kerül könyvelésre.
Automatikus kontírozás
Amennyiben az alábbi funkciókban előre megadják a kontírszámokat, a bizonylatrögzítés során fel fogja ajánlani a program a megfelelő kontírozást.
Bank
Előleg banktételek automatikus kontírozását a Bankforgalom paraméterek funkcióban lehet végrehajtani.
Bank forgalom paraméterek - Vevő előleg
Pénztár
Előleg pénztártételek automatikus kontírozását a Pénztárbizonylat paraméterek funkcióban lehet végrehajtani.
Pénztárforgalom paraméterek - Vevő előleg
Vevőszámla előlegfelhasználás
A vevőelőleg kapcsolódó tétel előkontírozható a Vevőszámla paraméterek funkcióban, azonban ennek vevő előleg esetén nincs jelentősége abban az esetben, ha a bank vagy a pénztártétel ki lett kontírozva.
Ebben az esetben az előleg kapcsolódó tételt ugyan úgy fogja kontírozni a program, ahogy a bank vagy a pénztártétel.
Amennyiben az előleg kiegyenlítésnél (bank, pénztár) olyan főkönyvi szám lett megadva, mely a végszámla könyvelés keltje szerint már nem érvényes, de van neki utód főkönyvi száma, akkor a kapcsolódó tételbe az utód kerül bele.
Utólagos kontírozás
A Bankforgalom, a Pénztártétel rögzítés és a Vevőszámla generálás funkcióknak van un. Kontírozás üzemmódja, ahol a kontírozatlan tételeket egyesével kontírozni lehet.
Minden analitikához tartozik egy kontírozatlan tételek lista.
Főkönyvi feladás
Főkönyv paraméterek
A főkönyv paraméterekben lehet beállítani, hogy a főkönyvben az előleg elszámolási főkönyvi számon (Pl.: 453) az előleg bruttó vagy nettó összege kerüljön nyilvántartásra.
Bruttó mód
Amennyiben a paraméterekben a Vevőelőleg áfaelszámolás ki van töltve a sor, a vevő által befizetett előleg bruttó módon kerül lekönyvelésre, azaz a vevő előleg-elszámolási számlán az előleg teljes, bruttó összege meg fog jelenni, míg az előleg áfája a megadott ellenszámlával szemben szerepel a főkönyvben.
Ajánlott kontírozás: 3681
A Bruttó módon történő előleg könyvelést ajánljuk, vagyis legyen kitöltve a Vevőelőleg áfaelszámolás főkönyvi szám.
Nettó mód
Ha nincs megadva a Vevőelőleg áfaelszámolás főkönyvi szám az előleg nettó módon kerül lekönyvelésre.
Ebben az esetben viszont a Főkönyvparaméterekben ki kell kontírozni a Vevő ÁFa elszámolás főkönyviszámot.
A Vevő Áfa elszámolás főkönyvi számot az előleg áfájának visszavezetésére használja a program
Előleg befizetése:
T Pénztár - K Előleg elszámolás: nettó összeg
T Pénztár - K Áfa: Áfa összege
Előleg felhasználás
T Előlegelszámolás - K Vevő elszámolás : nettó összeg
T Áfa - K Vevő Áfa elszámolás: áfa összege
T Vevő Áfa elszámolás - K Vevő elszámolás: áfa összege
Bank feladás
A banktétel feladás funkció elindítása után kerülnek fel a banktételek a főkönyvbe.
Vevő előleg banktétel bruttó módon történő feladása
Pénztár
A Pénztártétel főkönyvi feladás funkció elindítása után kerülnek fel a pénztártételek a főkönyvbe.
Előleg felhasználás
Az előlegfelhasználás feladását a Vevő főkönyvi feladás végzi.
Lényegében a kapcsolódó tétel kerül itt feladásra.
Előlegfelhasználás feladása
Kapcsolódó paraméter
