Az általános költségek (vagy bármilyen számlacsoport) árbevétel (vagy bármilyen számlacsoport), vagy százalékarányos felosztására alkalmazható havi gyakorisággal.
Fülek
Leírás
Az átvezetés a felosztandó számlacsoport minden számlájára külön valósul meg a számla időszak végi nullázásával a tételben a cél számláknál nem megadott dimenzió változatlan hagyása mellett. Költséghely, Témaszám és Pozíciószám felosztáskor a felosztás úgy osztja fel a hónap végi egyenlegeket, hogy a főkönyvi számokat nem módosítja, tehát ugyanannak a főkönyvi számlának a két oldalára könyveli az összegeket, csak a felosztandó költséghelyről ... a felosztottra.
Rendezettség: Sorrend, Név
Példa: Ha például azt szeretnénk, hogy a bérköltségünk a témaszámokra ugyanolyan arányban legyen könyvelve amilyen arányú az árbevételünk (témaszám szerint), akkor a következőképpen vegyük fel.
A szétosztandó számlák és jóváíró számla keretekben a főkönyvi szám mezőbe írjuk be az 5411 (Bruttó munkabér költség, felosztandó) számlát. Ez azt jelenti, hogy a szétosztandó számlán lévő összeget ugyanennek a számlának a másik oldalára fogja könyvelni.
A teherviselő számla keretben a főkönyvi szám mezőbe írjuk be az 5412 (Bruttó munkabér költség, felosztott) számlát. Ez azt jelenti, hogy a szétosztandó összeget erre a főkönyvi számra fogja könyvelni a program.
Az arányosítandó számlák keretben f.szám képletként írjuk be a 91*+92*+93* -ot. Ezzel mondtuk meg, hogy az értékesítés arányában kell a költséget felosztani.
Ezután a Tételgenerálás témaszámból művelet segítségével a megosztásba az összes témaszámnak megfelelő tételt meggenerálhatjuk. Így a 9-esekre az 1-es témaszámra könyvelt összeggel arányos összeg kerül az 5412-es f.számra 1-es témaszámmal, a 9-esekre az 2-es témaszámra könyvelt összeggel arányos összeg kerül az 5412-es f.számra 2-es témaszámmal ...
Példa1
Az 5231-es számlára könyvelt költségeket szeretnénk árbevétel arányosan megosztani. A megosztandó költségeket az 1-es költséghelyre könyveltük, az árbevételünket a 2-es és 3-as költséghelyre.
A megosztás típusa legyen: Összegarányos.
A fejlécben a Szétosztandó számlák F.szám képlet legyen 5231, a költséghely képlet legyen: 1 (megosztandó költségek). Ez azt jelenti, hogy minden hónap végén, ha az 5231-es főkönyvi számon van egyenleg amelynek a költséghelye: 1 , akkor ez az összeg szét lesz osztva.
Jóváíró számla főkönyvi számként újra írjuk be az 5231-et, költséghelynek az 1-et. Hónap végén a jóváíró számlára a meglévő egyenleggel ellentétes irányú könyvelés fog kerülni, egyenlegében eltűnik az 5231-es számla és 1-es költséghelyen lévő egyenleg.
Tételek
Két tételt fogunk felvenni, mivel a 911-re könyvelt árbevételünket kétféle költséghelyre könyveljük és ennek arányában szeretnénk szétosztani a költséget.
1. tétel
Arányosítandó számlák
F.szám: 911, Költséghely képlet: 2
Teherviselő számla
Fszám: 5231, Költséghely: 2
2. tétel
Arányosítandó számlák
F.szám: 911, Költséghely képlet: 3
Teherviselő számla
Fszám: 5231, Költséghely: 3
Ha a fenti megosztás fel van véve, és a hónap végén az alábbi egyenlegek vannak a főkönyvi számokon:
Főkönyvi szám Költséghely Egyenleg
...
T: 5231 1 2.500 HUF
...
K: 911 2 10.000 HUF
K: 911 3 30.000 HUF
Akkor a következő megosztás könyvelést generálja hónap végén a program:
T: 5231 2 625 HUF
T: 5231 3 1.875 HUF
K: 5231 1 2.500 HUF
Példa2 (Témaszám felosztás)
Az 5-ös és 8-as számlaosztályba könyvelt általános költségeket szeretnénk felosztani. A megosztandó költségeket az 1-es témaszámra könyveltük, ezt szeretnénk a 2-es és 3-as témaszámra felosztani 60%-40% arányban.
A megosztás típusa: Témaszám felosztás
A fejlécben a Szétosztandó számlák F.szám képlet legyen 5*+8*, a témaszám képlet legyen: 1 (megosztandó költségek). Ez azt jelenti, hogy minden hónap végén, ha az 5...8-as számlaosztály bármely főkönyvi számán van egyenleg amelynek a témaszáma: 1 , akkor ez az összeg szét lesz osztva.
Jóváíró számla: témaszámként írjuk be az 1-et. Hónap végén a jóváíró számlára a meglévő egyenleggel ellentétes irányú könyvelés fog kerülni, egyenlegében eltűnik az 5...8-as számla és 1-es témaszámon lévő egyenleg.
Tételek
Két tételt fogunk felvenni, mivel a költségeket kétféle témaszámra szeretnénk szétosztani.
1. tétel
Százalék: 60%
Teherviselő számla
Témaszám: 2
2. tétel
Százalék: 40%
Teherviselő számla
Témaszám: 3
Ha a fenti megosztás fel van véve, és a hónap végén az alábbi egyenlegek vannak a főkönyvi számokon:
Főkönyvi szám Témaszám Egyenleg
...
T: 5231 1 2.500 HUF
T: 5241 1 10.000 HUF
Akkor a következő megosztás könyvelést generálja hónap végén a program:
T: 5231 2 1.500 HUF
T: 5231 3 1.000 HUF
K: 5231 1 2.500 HUF
T: 5241 2 6.000 HUF
T: 5241 3 4.000 HUF
K: 5241 1 10.000 HUF
Műveletek
Keresés
Sorrend |
|
Név |
|
Szűrés
Ellenőrzések
A program az adatok mentésekor az alábbi üzeneteket adhatja:
Javasolt almenü
Funkció elérése menüszerkesztéskor: Főkönyv / Megosztás
Paraméterek
