Javasolt almenü
Adó / Áfa - 2020
Leírás
Az arányosított áfa elszámolására szolgáló lekérdezés, amely alapján a Vegyes könyvelés funkcióban a levonható áfa értékét szükséges rögzíteni.
A lekérdezés akkor ad vissza megfelelő értéket, ha az Áfa paraméterben a Levonási hányad meghatározásra került.
Paraméterek
Arányosított áfa elszámolás lekérdezés |
|
Alapértelmezett |
Bemenő paraméterek
Év |
Év megadási lehetőség. A mezőben kiválasztott értékek az időszak végét határozzák meg. Például, ha a 2023-as pénzügyi évben állunk, ami 2023.01.01-2023.12.31 tart, és az időszaknak 2023. június van megadva, akkor ebben az esetben 2023.01.01-től 2023.06.30-ig kerülnek összesítésre az árbevételek és ez alapján kerül kiszámításra az arányszám is. Az Arányosított (normál) és Arányosított (fordított) analitika1 értékkel kitöltött szállítószámlák is az időszak alapján kerülnek lekérdezésre alapértelmezetten. Ha az időszak mező üresen marad, akkor automatikusan arra a pénzügyi évre vonatkozóan kerül kiszámításra az arányszám, amelyik pénzügyi évben állunk és az adott pénzügyi évre vonatkozóan jelennek meg a szállítószámlák is. |
Hónap |
Év és hónap megadási lehetőség. A mezőben kiválasztott értékek az időszak végét határozzák meg. Például, ha a 2023-as pénzügyi évben állunk, ami 2023.01.01-2023.12.31 tart, és az időszaknak 2023. június van megadva, akkor ebben az esetben 2023.01.01-től 2023.06.30-ig kerülnek összesítésre az árbevételek és ez alapján kerül kiszámításra az arányszám is. Az Arányosított (normál) és Arányosított (fordított) analitika1 értékkel kitöltött szállítószámlák is az időszak alapján kerülnek lekérdezésre alapértelmezetten. Ha az időszak mező üresen marad, akkor automatikusan arra a pénzügyi évre vonatkozóan kerül kiszámításra az arányszám, amelyik pénzügyi évben állunk és az adott pénzügyi évre vonatkozóan jelennek meg a szállítószámlák is. |
Arányszám megadása |
Választható értékei: Áfa paraméterben megadott, Ténylegesen számított. A mező kitöltése kötelező. Ténylegesen számított érték esetén az Adólevonásra jogosító értékesítés és az Adólevonásra jogosító és nem jogosító értékesítés hányadosaként kerül kiszámításra az arányszám. Ez az érték kerül szorzásra az arányosítással érintett szállítószámlák áfájával. A kalkulált áfa összeget a vegyes könyvelésben szükséges elkönyvelni, ami a 65-ös áfa bevallásban is megjelenítésre kerül külön sorban. Áfa paraméterben megadott érték esetén az Áfa paraméterben megadott arányszám kerül szorzásra az arányosítással érintett szállítószámlák áfájával. Ezzel a beállítással az adott időszakig realizált árbevételek nem jelennek meg a listán, csak az Áfa paraméterben meadott arányszám. |
Dátum |
Dátumtartomány megadása lehetséges. Szállítószámla,Pénztárbizonylat, Kivonat esetén az Áfa kelte mezőre történik meg a szűrés, míg Vegyes könyelés esetén a Dátum mezőre. Ha az időszak mező értékén kívüli dátumra szűrünk, akkor a lista a dátumtartományban szereplő időszakra vonatkozóan hoz eredményt. Például, ha az időszak 2023 június, viszont a dátum szűrés 2023.07.01-től 2023.09.30-ig tart, akkor csak a júliustól szeptemberig tartó időszakban lévő vevőszámlák alapján kerül kiszámításra az arányszám, valamint csak az időszakba erő szállítószámlák jelennek meg az elszámolás fülön. |
Lekérdező ablak eredmény
Az eredmény megtekintésekor az alábbi fülek láthatók.
Arányszám adatok
A táblázat oszlopai: |
|
Adólevonásra jogosító értékesítés |
A mező értéke az Áfa paraméterben paraméterezhető. A Számláló megnevezéssel ellátott képlet mezők segítéségével lehet értéket megjeleníteni a mezőben. |
Adólevonásra jogosító és nem jogosító értékesítés |
A mező értéke az Áfa paraméterben paraméterezhető. A Nevező megnevezéssel ellátott képlet mezők segítéségével lehet értéket megjeleníteni a mezőben. |
Tevékenység közérdekű vagy egyéb sajátos jellegére tekintettel adómentes értékesítés |
Az Adólevonásra jogosító értékesítés és az Adólevonásra jogosító és nem jogosító értékesítés mezők különbsége. |
Arányszám |
Az Adólevonásra jogosító értékesítés mező és az Adólevonásra jogosító és nem jogosító értékesítés mezők hányadosa, egyenértékesben kifejezve vagy az Áfa paraméterben megadott arányszám. Ez az arányszám kerül szorzásra az arányosítással érintett szállítószámlák áfájával. |
Elszámolás
A táblázat oszlopai: |
|
Bizonylatszám |
A szállítószámla, pénztárbizonylat, kivonat vagy a vegyes könyvelés bizonylatszáma jelenik meg az oszlopban. Áfa analitika és áfa kulcs szerint összesítésre kerülnek a bizonylatok az oszlopban egy Összesítés nevű sorban. |
Dátum |
A szállítószámla, pénztárbizonylat, kivonat esetén az Számla kelte dátum. Vegyes könyvelés esetén a Dátum mező értéke kerül megjelenítésre. A bizonylatok szállítószámla, pénztárbizonylat, kivonat esetén minden esetben az Áfa kelte alapján kerülnek be a lekérdezésbe. |
Áfa analitika 1 |
Az Áfa analitika 1 mező értéke kerül megjelenítésre. Csak az Arányosított (Normál) és az Arányosított (Fordított) analitika 1 értékű bizonylatok kerülnek megjelenítésre a lekérdezésben. |
Áfa analitika 2 |
Az Áfa analitika 2 mező értéke kerül megjelenítésre. |
Áfa analitika 3 |
Az Áfa analitika 3 mező értéke kerül megjelenítésre. |
Áfa kulcs |
Az Áfa kulcs mező értéke kerül megjelenítésre. |
Adóalap |
Az Arányosított (normál) és Arányosított (fordított) analitika1 értékkel kitöltött szállítószámlák adóalapja kerül megjelenítésre. |
Adó |
Az Arányosított (normál) és Arányosított (fordított) analitika1 értékkel kitöltött szállítószámlák adó értéke kerül megjelenítésre. |
Könyvelésben elszámolt adó |
A vegyes könyvelésben elszámolt áfa érték kerül megjelenítésre. Azok a vegyes könyvelések kerülnek a mezőbe, amelyeknek az áfa analtika 1 értéke Arányosított (normál) és Arányosított (fordított) |
Elszámolható adó |
Az adó mező értéke szorozva az arányszám mező értékével. |
Könyvelésben el nem számolt adó |
A könyvelésben elszámolt adó mező és az elszámolható adó mezők különbsége. |
