sERPa súgó

Érvényes

Az érvényesség dátumtartománya. Felvételkor az előző időszak vége utáni napot ajánlja a program kezdőértékként. Átfedő időszakok nem menthetők.

Saját adat

ÁNYK felé történő átadáskor az itt kiválasztott saját adatban szereplő adatok fognak szerepelni a bevallásban.

Ügyintéző

ÁNYK felé történő átadáskor az itt kiválasztott ügyintéző fog szerepelni a bevallásban.

Bankszámla

ÁNYK felé történő átadáskor az itt kiválasztott bankszámla fog szerepelni a bevallásban.

Áfa bevallási időszak

Áfa bevallási időszak választás. Választható: Havi, Negyedéves, Éves, Gyakorított típus.

Eltérő bevallás időszak

Igaz esetén a bevallás időszak az áfa paraméter dátumával megszakításra kerül.Ezáltal az áfa bevallás tört időszakokra is lekérhetővé válik.

Áfa alanyi adómentesség

(I/N) Jelen időszakban alkalmazzuk az áfa alanyi adómentességet. Kiválasztása esetén a vevő számlában (bank, pénztár bevételnél) az áfa analitika1 mezőben csak alanyi adómentes és tárgyi adómentes érték választható, a szállító számlában pedig egyáltalán nem jelennek meg az áfára vonatkozó beviteli mezők.

Figyelem ! Olvassa el az áfa áttérés részben leírtakat is.

Áfa speciális számítás

(I/N) Jelen áfa időszakban alkalmazzuk a speciális áfa számítást. Bolti értékesítés, Utazási szolgáltatás, ... Bekapcsolására a vegyes könyvelésben fizetendő áfa esetén az áfa analitika1-ben választhatóvá válik a 'speciális' típus, ami az áfa analitika2-re berögzíti az 'árrés után fizetendő adó' típust.

Áfa arányszám

Arányosításos áfa kiszámításához megadható arányszám. Az arányosításhoz szükséges arányszámot vagy az év elejétől halmozottan számolt tárgyi adómentes és nem tárgyi adómentes értékesítés arányában kell kiszámolni, vagy az előző év alapján egy, az év során állandó arányszámot kell alkalmazni, és az év végén korrigálni a tényleges arányszámmal. Ennek az év során állandó arányszámnak a megadására szolgál a mező. A program arányszám hiányában éves beállítás esetén arányosít. Az arányszám megadása 0...1 közötti szám megadásával történik, tehát például a 0,25 jelenti a 25%-ot.

Összesítő nyilatkozat (xxA60) bevallási időszak

Az összesítő nyilatkozat (xxA60) beadásának gyakorisága (sERPában közösségi termékforgalom részletezése lista). Választható: Havi, Negyedéves, Éves típus. Az ide felvett gyakoriságot 2015-től használja a program, korábban a pénzügyi évben volt.

Pénzforgalmi áfa

Abban az esetben kell bejelölni, ha a cég az adott időszakra a pénzforgalmi áfa elszámolást választotta. Ha be van jelölve, akkor a vevő számlákban a pénzforgalmi áfa mező kezdőértéke igaz lesz (be lesz pipálva). Részletes leírását lásd: Adó / Struktúra / Folyamatok haladó felhasználóknak / Pénzforgalmi áfa.

Számítás módja

A beállítás egyformán szabályozza a fizetendő és a levonható áfa számítását. "Először az áfa kiegyenlítése" választása esetén a számla részkiegyenlítése esetén a program úgy számol, hogy először az áfára számolja el a kiegyenlítést. (Pl. ha egy 100+27 HUF összegű számlára érkezik 30 HUF kiegyenlítés akkor a teljes áfa fizetendő/levonható lesz.) "Kiegyenlítéssel arányos" választása esetén akkora rész lesz fizetendő/levonható az áfából, amennyi a kiegyenlítés/számla végösszeg aránya.  (Pl. ha egy 100+27 HUF összegű számlára érkezik 30 HUF kiegyenlítés akkor a 6,38 HUF áfa lesz fizetendő/levonható.) Ha adómentes tétel is szerepel a számlában, akkor ennél a nettóval számol a program, tehát a kiegyenlítést az áfás tételek áfája + adómentes tételek nettója arányában osztja fel.

"Kiegyenlítéssel arányos (2022-től)" beállítás a helyesbítő, sztornó, illetve a helyesbített és sztornózott számlák megfelelő elkülönítésére szolgál. Jellemzően akkor van erre szükség, hogyha az eredeti és módosító (helyesbítő vagy sztornó) számlát egymást követően közvetlenül rögzítjük, majd csak ezután történnek meg a banki kiegyenlítések.

A helyesbítő és sztornó számlákat minden esetben a megfelelő módosító számlához szükséges kapcsolni, nem a főszámlához. Az eredeti (sztornózott, helyesbített) számlát pedig a főszámlához szükséges kapcsolni a Kivonat és Pénztárbizonylat funkcióban.

Előleg felhasználás kapcsolódó esemény használata esetén a végszámla teljes ügyleti értéke és az előleg felhasználás értéke is az Áfa kelte mező alapján kerül be a bevallásba.

Figyelem, a mező módosítása esetén először célszerű lezárni a korábban létrehozott nyitott bevallásokat a lezárás művelettel.

Előleg levonása a végszámlából

A beállítással azt szabályozhatjuk, hogy az áfa bevallás tételes részében a végszámlából az előleg áfáját levonja a program, vagy az előleget és a végszámlát is teljes összeggel szerepeltesse benne.

2020.07.01-től a beállítás segítéségével szabályozható a 65-ös áfa bevallás M-02-K lapjának a kitöltése.

M-02 lapon végszámla esetén, az előleggel csökkentett és a végszámla teljes ügyleti értékét is szerepeltetni kell.

Mivel a belföldi összesítő jelentés kitöltésének szabályai és az érvényes jogszabályok sem egyértelműek, ezért az M-02-K lapon a felhasználónak lehetősége van eldönteni, hogy például végszámla helyesbítésekor melyik alapot szeretné szerepeltetni a bevallásban.

Amennyiben a "Nincs (előleg és végszámla teljes összegben szerepel)" lehetőséget választjuk, a korrekciós lapon a számlában található teljes (előleg nélküli) értékek jelennek meg.

Amennyiben az "Igen (az előleggel csökkentett rész kerül az M-es lapra)" lehetőséget választjuk, a korrekciós lapon a számlában található tételértékek és előleg felhasználások különbözete jelenik meg.

Amennyiben a paraméter érvényessége csak 2021-es vagy annál későbbi bevallási időszakot érint, abban az esetben a paraméter módosítása inaktív, alapértelmezetten a "Nincs (előleg és végszámla teljes összegben szerepel)" lehetőség látható a mező értékeként. A 2021. évi jogszabály módosítások és az ÁFA bevallás kitöltési útmutatója egyértelműsítette, hogy végszámla helyesbítése esetén eredeti számlaként a végszámla teljes ügyleti értékét kell szerepeltetni az M-es lap 02-K oldalán.  

Kisadózó (KATA)

A pipa a vevő számlában lévő kisadózó mező kezdőértékét szabályozza. Akkor kell bejelölni ha a vállalkozás a kisadózók tételes adózása szerinti adózást választotta. Részletes leírását lásd: Adó / Struktúra / Folyamatok haladó felhasználóknak / Kisadózó.

EVA

EVA alany cég esetén kell bejelölni, jelenleg csak a számfejtésben a szakképzési hozzájárulás számítását szabályozza.

Belföldi részletező értékhatára

Azt szabályozhatjuk mezővel, hogy mekkora összeg felett kerülnek az adatok az áfa bevallás M-es lapjaira. 2014-ben 2 mFt, 2015-ben 1 mFt vagy 0 Ft a helyes beállítás.(A bevallás záró dátumán érvényes adatot figyeli a program.) Azért szabályozható az értékhatár összege, hogy kisebb összeget is beállíthassunk az ellenőrzésre.2018.07.01-től 2020.06.30-ig csak 0 és 100 000 közti értéket lehet megadni. 2020.07.01-től a helyes beállítás 0 Ft, mivel a jogszabályoknak megfelelően jelenteni kell minden olyan belföldi szállítószámlát, amely után adólevonás történt áfatartalomtól függetlenül.

Online számla adatszolg. értékhatára

Az online számla adatszolgáltatás értékhatára. A program azokat a vevő számlákat küldi be a NAV-hoz automatikusan, amelyeknek az áfája az itt megadott értékhatárt eléri.

Tételes analitika

A pipa segítségével szabályozható a 65-ös áfa bevallás analitikában található szöveg oszlop tartalmának megjelenítése. Amennyiben a pipa igaz, abban az esetben a számla tételes alábontásban kerül megjelenítésre az analitikán, az adott tételhez tartozó szöveggel együtt. Amennyiben a pipa hamis, a számla nem kerül tétel szintű alábontásra, illetve a számlához kapcsolódó szövegek sem jelennek meg.

Lezárt analitika esetén a lezáráskor érvényes beállítás kerül mentésre.

Számláló főkönyvi szám képlet

Képlet megadási lehetőség, a mező kitöltése nem kötelező. Az adólevonásra jogosító termékértékesítéshez és/vagy szolgáltatásnyújtáshoz kapcsolódó főkönyvi számokat szükséges megadni a mezőben.

Számláló költséghely képlet

Képlet megadási lehetőség, a mező kitöltése nem kötelező. Az adólevonásra jogosító termékértékesítéshez és/vagy szolgáltatásnyújtáshoz kapcsolódó költséghelyeket szükséges megadni a mezőben.

Számláló témaszám képlet

Képlet megadási lehetőség, a mező kitöltése nem kötelező. Az adólevonásra jogosító termékértékesítéshez és/vagy szolgáltatásnyújtáshoz kapcsolódó témaszámokat szükséges megadni a mezőben.

Számláló pozíciószám képlet

Képlet megadási lehetőség, a mező kitöltése nem kötelező. Az adólevonásra jogosító termékértékesítéshez és/vagy szolgáltatásnyújtáshoz kapcsolódó pozíciószámokat szükséges megadni a mezőben.

Nevező főkönyvi szám képlet

Képlet megadási lehetőség, a mező kitöltése nem kötelező. Az adólevonásra jogosító és nem jogosító termékértékesítéshez és/vagy szolgáltatásnyújtáshoz kapcsolódó főkönyvi számokat szükséges megadni a mezőben.

Nevező költséghely képlet

Képlet megadási lehetőség, a mező kitöltése nem kötelező. Az adólevonásra jogosító és nem jogosító termékértékesítéshez és/vagy szolgáltatásnyújtáshoz kapcsolódó költséghelyeket szükséges megadni a mezőben.

Nevező témaszám képlet

Képlet megadási lehetőség, a mező kitöltése nem kötelező. Az adólevonásra jogosító és nem jogosító termékértékesítéshez és/vagy szolgáltatásnyújtáshoz kapcsolódó témaszámokat szükséges megadni a mezőben.

Nevező pozíciószám képlet

Képlet megadási lehetőség, a mező kitöltése nem kötelező. Az adólevonásra jogosító és nem jogosító termékértékesítéshez és/vagy szolgáltatásnyújtáshoz kapcsolódó pozíciószámokat szükséges megadni a mezőben.