Hulladék beszerzés
A vonatkozó tételeket a belföldi szállítóhoz hasonlóan lehet bevinni az alábbi beállításokkal. A tétel a fizetendő oldalon a 29. és 52. sorokba kerül, a levonható oldalon a 66. sorban jelenik meg.
Áfa analitika 1: [Normál]
Áfa analitika 2: [Hulladék forgalmazás]
Áfa analitika 3: -
Áfakulcs: 20%
Fordított adózás - ingatlan beszerzése
A vonatkozó tételeket a belföldi szállítóhoz hasonlóan lehet bevinni az alábbi beállításokkal. A tétel a fizetendő oldalon a 29. és 51. sorokba kerül, a levonható oldalon a 66. és 77.sorokban jelenik meg.
Áfa analitika 1: [Fordított]
Áfa analitika 2: [Ingatlan]
Áfa analitika 3: [Normál, EVA]
Áfakulcs: 20%
Fordított adózás - ingatlanhoz kapcsolódó szolgáltatások
A vonatkozó tételeket a belföldi szállítóhoz hasonlóan lehet bevinni az alábbi beállításokkal. A tétel a fizetendő oldalon a 29. és 54. sorokba kerül, a levonható oldalon a 66. sorban jelenik meg.
Áfa analitika 1: [Fordított]
Áfa analitika 2: [Szolgáltatás]
Áfa analitika 3: [Normál, EVA]
Áfakulcs: 20%
Könyvelés:
A számlán szereplő érték a számlában megadott kontírozás alapján kerül a főkönyvbe. Az áfa kulcs alapján számított áfa a pénzügyi évben beállított fordított fizetendő áfa, fordított áfa ellenszámla, fordított levonható áfa (vagy fordított arányosítással levonható áfa főkönyvi számokra kerül könyvelésre.
A fordított adózású tételekre adott (és kapott) előlegekkel kapcsolatban nem keletkezik adófizetési kötelezettség egyik oldalon sem.
