Feladat
Előfordulhat, hogy más devizájú bankból vagy pénztárból kell egy számlát kiegyenlíteni, mint ami a számla devizaneme. Ebben az esetben a bank-, ill. pénztártétel megfelelő mezőit körültekintéssel kell használnunk.
Működés
1. A számla devizájával megegyezik a bank, ill. valutapénztár devizája:
A Terhelt összeg mezőbe beírt vagy ennek üresen hagyása esetén a kiválasztott számla egyenlege/értéke (ÖsszegAjánl paraméterrel befolyásolható) lesz a kiegyenlítő érték, ha van árfolyam, ebből számolódik a forint érték.
Az esetleg keletkező árfolyam különbözetet az Árfolyam különbözet számítás akció használatával lehet könyvelni.
2. Más a számla devizája, mint a bank, ill. valutapénztár devizája:
Banki kiegyenlítés esetén a Terhelt összegbe kell beírni a bank devizájában elutalt összeget (a devizanem a bank törzsben adható meg) míg az Utalt összeg mezőbe a számlán jóváírandó értéket és meg kell adni a számla devizanemét. Bankban a Forint érték megfelelő árfolyam esetén a Terhelt összeg alapján számolódik.
Devizás számla kiegyenlítése már devizájú bankból
Az esetleg keletkező árfolyam különbözetet az Árfolyam különbözet számítás akció használatával lehet könyvelni.
Valutapénztárból történő kiegyenlítés esetén a pénztártételben csak a pénztár devizájában adhatjuk meg az értéket, amelyet ugyan a program a keresztárfolyamok alapján átszámolt forint értékkel fog könyvelni (ahol csak árfolyam különbözetből adódó eltérés lehet), azonban a számla bizonylat szerinti egyenlege sosem fog nullát mutatni, mivel a pénztárban használt összeget fogja kiegyenlítő értékként figyelembe venni a más devizájú számlán. Ezért ennek figyelembe vételével kell ezt a megoldást alkalmazni!
Devizás számla kiegyenlítése más devizájú valutapénztárból
A forintban keletkező árfolyam különbözetet kézzel felvett Árfolyam különbözet tétellel kell elkönyvelni a számlában.
3. Devizás számla forintos bankból, ill. pénztárból:
Banki kiegyenlítés esetén a Terhelt összeget és devizát üresen kell hagyni, az Utalt összeg mezőbe kell beírni a számla értékét és devizanemét (a számla kiválasztásával a számla végösszege/egyenlege és a devizanem automatikusan beíródik). A Forint értéket a kivonat alapján kell beírni és üresen hagyott Terhelt összeg/deviza esetén az árfolyam 1 lesz.
Itt abban az esetben nem keletkezik különbözet az Terhelt összeg és a számla forintban számolt egyenlege között, ha a számla kibocsátásakor előre megállapodtak, hogy forintban történő kiegyenlítéskor a számla kibocsátáskori árfolyamán számolt értéket kell utalni. Ebben az esetben a Terhelt összeg értéke a számla teljes fennmaradó (forintban számolt) egyenlege.
Amennyiben mégis eltérés van, a normál Árfolyam különbözet számítás akció használatával lehet könyvelni.
Deviza számla kiegyenlítése
forint bankból
Pénztárból történő kiegyenlítés esetén a pénztárba befizetett forint összeget kell beírni, majd a számla beválasztása után (ez kötelező!) a program megajánlja az aktuális árfolyam alapján a deviza értéket (a devizanem a számla alapján látszódik).
Itt abban az esetben nem keletkezik különbözet az Összeg és a számla forintban számolt egyenlege között, ha a számla kibocsátásakor előre megállapodtak, hogy forintban történő kiegyenlítéskor a számla kibocsátáskori árfolyamán számolt értéket kell utalni. Ebben az esetben az Összeg értéke a számla teljes fennmaradó (forintban számolt) egyenlege.
Ha nem töltjük ki a Forint összeget, a számla kiválasztása után a program beajánlja a devizás összeg mezőbe a kiválasztott számla devizás egyenlegét, majd a tárgynapi választott devizaárfolyammal visszaírja a forint mezőbe a forintosított összeget. Ekkor keletkezhet árfolyam eltérés, amit a normál Árfolyam különbözet számítás akció használatával lehet könyvelni.
Deviza számla kiegyenlítése forint pénztárból
Fontos, hogy megfelelő bizonylat jelleget válasszunk mind a bankban, mind a pénztárban, azaz devizás számlák forintban történő kiegyenlítése esetén Export, ill. Import jelleg kell!
4. Devizás bankból, ill. valutapénztárból forint számla kiegyenlítése:
Banki kiegyenlítésnél mind a Terhelt összeget (bank által utalt összeg a bank devizájában), mind az Utalt összeget (számla egyenlege/értéke) kézzel kell megadni, ezek alapján számítódik a Forint érték.
Követel irányú pénzmozgásnál automatikus árfolyam kezelés esetén a program adja az árfolyamot, ami eltérhet a bank által használt árfolyamtól, de Tartozik pénzmozgásnál is előfordulhat, hogy program által használ árfolyamban a más forint összeg jön ki, mint a ténylegesen utalt összeg. A Forint összeg és az Utalt összeg közötti különbözetet a Főkönyvi paraméterekben megadható Devizabank árfolyam nyereség/veszteség számlára könyveli el a program.
Forint számla kiegyenlítése devizabankból
Valutapénztárból történő kiegyenlítés esetén mind az Összeg (valutapénztárban ténylegesen kezelt összeg devizában), mind az Utalt összeg (a számla egyenlege forintban) értékét kézzel kell megadni. A Forint érték a beállított árfolyam-kezelési technika alapján használt árfolyam alapján számolódik.
Forint számla kiegyenlítése valutapénztárból
Kiadás irányú pénzmozgásnál automatikus árfolyam kezelés esetén a program adja az árfolyamot, ami eltérhet a napi árfolyamtól, de Bevétel pénzmozgásnál is előfordulhat, hogy program által használ árfolyamban a más forint összeg jön ki, mint a ténylegesen utalt összeg, ezért az Utalt összeg (ami valójában kiegyenlíti a számlát) és a Forint érték közötti különbség a Főkönyvi paraméterekben beállított Valutapénztár árfolyam nyereség/veszteség (tételes) számlára könyvelődik.
Akár bankból, akár valutapénztárból történik a kiegyenlítés, az esetleges árfolyam különbözetet a témaelszámolásba is át lehet adni. Ehhez az kell, hogy a Főkönyvi paraméterekben a megfelelő blokkban a főkönyvi számok mellett költséghely/témaszám is ki legyen töltve. Az értékek az adott pénzeszköz modul főkönyvi feladása után látszódnak a témaelszámolásban.
Fontos, hogy megfelelő bizonylat jelleget válasszunk mind a bankban, mind a valutapénztárban, azaz forintos számlák devizában történő kiegyenlítése esetén Vevő, ill. Szállító jelleg kell!
