Az Áfa bevallás adatigénye az Európai Unióhoz történő csatlakozás miatt jelentősen megváltozott. A Nagy Machinátor Integrált Vállalat Irányítási rendszerben emiatt számos változtatás lett végrehajtva, aminek az lett a következménye, hogy az ÁFA bevallás menüponton belül ki lehet választani, hogy melyik időszak bevallását kell elkészíteni (, újra kinyomtatni). Az alábbi leírás mindig az éppen aktuális áfa bevalláshoz szükséges információkat tartalmazza.
Az adatrögzítés során 5 különböző gyűjtőbe lehet besorolni a feldolgozás alatt álló tételt. A gyűjtők a következő elnevezést kapták: Áfa tartalom, Áfa analitika1, Áfa analitika2, Áfa analitika3, Áfa analitika4
A gyűjtők lehetséges értékeiről, választhatósági feltételeiről az alábbi dokumentumból lehet információhoz jutni. A dokumentum használatához érdemes a Nézet menüpontban található Dokumentumtérkép szolgáltatást bekapcsolni. Használata esetén a képernyő baloldali hasábjában lehet könnyen mozogni az egyes modulok között.
Egy adott modul leírása a következő tematikában készült. Először Áfa tartalmankénti bontásban tartalmazza az Áfaanalitika értékek választhatósági feltételeit. A kiválasztható Áfa tartalom alapvetően meghatározza a modulban rögzíthető bizonylatot. Pl.: A vevő modulban csak Belföldi áfa tartalom választható, amiből az következik, hogy Közösségen belüli ügyletek kezelésére nem alkalmas. Erre a célra a Külkereskedelem modult kell használni.
Az Áfa tartalmak részletezése után az Áfa lista fejezetben lehet arról tájékozódni, hogy az öt gyűjtő és az áfakód beállítási kombinációi az Áfa bevallás mely sorában fogják a tételt megjeleníteni.
Pl.: Közösségen belüli forgalom esetén a következőket kell figyelembe venni:
- Közösségen belüli termékértékesítés
A Külkereskedelem modul Export menüpontjában lehet Közösségen belüli termékértékesítésről számlát kiállítani.
A rögzített tétel a következő beállítások esetén kerül az áfabevallás 2. sorába
Sor |
Áfa kulcs |
Áfa analitika1 |
Áfa analitika2 |
Áfa analitika3 |
Áfa analitika4 |
Egyéb feltétel |
02 |
Nincs |
Adómentes |
Nincs |
Normál (egyéb) / Tárgyieszk / Apport / Támogatás |
Normál / Új közlekedési eszköz |
Áfa tartalom: Közösségen belüli |
- Közösségen belüli termékbeszerzés
A Külkereskedelem modul Import menüpontjában lehet Közösségen belüli termékbeszerzésről számlát Iktatni.
A rögzített tétel a következő beállítások esetén kerül az áfabevallás 16. és 64. sorába.
Sor |
Áfa kulcs |
Áfa analitika1 |
Áfa analitika2 |
Áfa analitika3 |
Áfa analitika4 |
Egyéb |
---|---|---|---|---|---|---|
16 |
20% |
Normál |
Levonható / |
Normál / Tárgyi eszköz / Támogatás |
Normál |
Áfa tartalom: Közösségen belüli |
64 |
20% |
Normál |
Levonható / |
Normál / Tárgyi eszköz / Támogatás |
ÁFA tv.29/D par / Normál / |
Áfa tartalom: Közösségen belüli |
- Egyéb tudnivaló a Közösségen belüli ügyletekhez: Partner EU adószám: A Partner EU adószámát a fejlécben lehet megadni, melyet az Ügyfél kiválasztása után az Ügyféltörzsből megajánlj a program (Az Ügyféltörzsben akkor lehet kitölteni, ha az Ügyfél alapadatai között Régió: EU és NATO / EU van beállítva.). Saját EU adószám: Mivel a magyarországi közösségi adószám felépítése a belföldön használt adószámból levezethető, ezért a saját címben csak az adószám érvényességének időtartamát kell megadni. Az "F4: EU adószám érvényesség" funkcióbillentyű megnyomása után felbukkanó ablakban lehet a dátum tartományt megadni.