Háttér
13A60-01
A 13A60-01. számú lap kitöltésére azok a közösségi adószámmal rendelkező adóalanyok kötelezettek, akik a tárgynegyedévben/tárgyhónapban a 1365. számú, az általános forgalmi adóról szóló bevallás 02. és 03. sorában illetve háromszögügylet közbenső vevőjeként a 1365. számú bevallás 89. sorában adatot tüntetettek fel.
A 13A60. számú összesítő nyilatkozat 13A60-01. sz. „Termékértékesítések” lapján nyilatkozott aktuális negyedévi/havi összesen adatoknak meg kell egyezniük az adott negyedévre/hónapra benyújtott 1365 sz. áfa-bevallás(ok) következő sorainak adóalap rovataiból származó összegadattal:
+2B + 3B - 47B + 87. sor + 89. sor.
13A60-02
A 13A60-02. számú lap kitöltésére azok az adózók kötelezettek, akik a tárgynegyedévben/tárgyhónapban a 1365. számú bevallás 11-16. soraiban illetve háromszögügylet közbenső vevőjeként a 1365. számú áfa bevallás 88. sorában vagy a 1386. számú bevallás 01. lap 1–6. soraiban adatot tüntettek fel:
A 13A60. számú összesítő nyilatkozat 13A60-02. sz. „Termékbeszerzések” lapján nyilatkozott aktuális negyedéves/havi összesen adatoknak meg kell egyezniük az adott negyedévre/hónapra benyújtott 1365. sz. áfa-bevallások következő sorainak adóalap rovataiból származó összegadattal:
+11B+12B+13B+14B+15B+16B+33B–48B+88. sor.
13A60-03
Közösségi szolgáltatásnyújtások részletezése
Az aktuális negyedévre/hónapra vonatkozó szolgáltatásnyújtások összesített ellenértékének meg kell egyeznie a 1365. számú bevallás
91. sorában szereplő összeggel.
13A60-04
Közösségi szolgáltatásigénybevételek részletezése
Az aktuális negyedév/hónap összesen adatainak meg kell egyeznie a 1365. számú negyedéves/havi bevallás
18B adóalap rovattal
Munkafolyamat
Adatrögzítés
A fent említett sorokba akkor kerülnek adatok, ha követik az adott évi áfabevallás helpjének, az egyes sorokra vonatkozó részeit - > lásd 1365A
Adatszolgáltatás
A 13A60 adatainak legyűjtése akkor történik meg, ha az 2013.évi áfa bevallás ablak Részletezés blokkjában 13A60:Összesített vagy Részletes beállítás szerepel.
