Pénzforgalmi elszámolású számlaként iktatott szállítószámla kontírozása, főkönyvi feladása az alábbiak szerint történik.
Főkönyv paraméterek
Pénzforgalmi elszámolású számla feladása előtt a főkönyv paraméterekben ki kell tölteni a Szállító ÁFA elszámolás főkönyvi számot.
Az itt megadott áfaelszámolási számon lesz nyilvántartva az áfa összege a kiegyenlítés napjáig.
Szállító ÁFA elszámolás főkönyvi szám megadása
Szállítószámla paraméterek
Az első számla iktatása előtt a Szállítószámla paraméterek funkcióban érdemes előre megadni a kontírozás szabályait.
Pénzforgalmi elszámolású számla esetében az Áfafőkönyvi számot ugyanúgy kell kontírozni, mint az egyéb számlákat.
Áfa előkontírozása a szállítószámla paraméterekben
Számla iktatás
Pénzforgalmi elszámolású szállítószámla iktatása
Számla főkönyvi feladása
A fenti számla a következő kontírozással kerül feladásra:
Pénzforgalmi elszámolású számla feladása
Teljesítés
Amennyiben a fenti számlából 6000 Ft-ot elutalunk, a program kiszámolja az utalás áfatartalmát (lásd Pénzforgalmi elszámolás), eltárolja a szállítószámlában és megtekinthető az áfalevezetés almenüpont alatt.
Pénzforgalmi elszámolású számla részteljesítése
Áfalevezetés a szállítószámlában
Teljesített áfa főkönyvi feladás
A teljesített áfát a Szállítószámla főkönyvi feladás fogja feladni a teljesítés napján.
A Szállító Áfa elszámolás főkönyvi számról fogja átkönyvelni a program az áfa összegét a számla tételben megadott áfa főkönyvi számra.
Pénzforgalmi szemléletű szállítószámla feladás
Áfa bevallás
Az áfabevallásban az áfa a pénzügyi teljesítés napján fog megjelenni.
Részteljesítés esetén a kikalkulált áfa összegét a tételek között arányosan szétosztja a program a tételek áfaértékének arányában, annak érdekében, hogy az áfa bevallásban minden tétel a megadott Áfaanalitika beállítás szerinti helyen tudjon megjelenni.
