A lista a Népegészségügyi adóval kapcsolatos nyilvántartási kötelezettség teljesítésére alkalmas.
A bevallási kötelezettséget a NETA adatszolgáltatás listával lehet végrehajtani.
NETA nyilvántartás lista beviteli ablaka
Mezőleírások
Időszak |
A bevallás időszakát lehet megadni egy szabadon definiálható időszak segítségével. Az Időpont kontroll segítségével el lehet érni, hogy a program mindig az előző hónapot ajánlja be a listázás során. |
Változat |
Mennyiségi nyilvántartás 9§ (1) A lista ebben a beállításban 2011. évi CIII. tv 9§ (1) bekezdés szerinti nyilvántartást készít. Mentesség j. nyilvántartás 9§ (2) A lista ebben a beállításban 2011. évi CIII. tv 9§ (2) bekezdés szerinti nyilvántartást készít. |
Cikkazonosítás |
A Cikktörzsben megadható Népegészségügyi adó kódot lehetőség van Cikkszámhoz vagy Cikkszám+Cikkcsoporthoz rendelni. Itt lehet megadni, hogy a cikktörzsben ez hogyan történt. Amennyiben alapértelmezett módon történt a bevitel a Cikkszám értéket kell választani! Kapcsolódó paraméter: |
Értékesítés |
A 2011. évi CIII. tv 9§-a különböző mozgástípusokra kíváncsi. Ebben és az alábbi mezőkben a mozgásnem képletet kell megadni a különböző mozgástípusokra (Pl.: 1020+5000). Az első lista készítés előtt az alábbi mezőket mindenkinek a saját mozgásnem struktúrája alapján érdemes kitölteni. A törvény által előírt Más módon a tulajdonából kikerült mozgástípusba azok a mozgások kerülnek, amelyek az alábbi mozgástípusokban nem lettek definiálva. |
Beszerzés |
lásd Értékesítés mező leírását. |
Vevőtől visszavett |
lásd Értékesítés mező leírását. |
Ingyen átadott |
lásd Értékesítés mező leírását. |
Megsemmisült |
lásd Értékesítés mező leírását. |
Eltűnt |
lásd Értékesítés mező leírását. |
Szűrés
Készlet szűrés |
Igény esetén a készlet szűrés használatával lehet az eredményt tovább szűrni (Pl.: Raktár, rekesz, cikkcsoport stb....) |
Adótartalom |
A szállítólevélhez kapcsolódó számlatételben megadott Népegészség ügyi adó értékétől függ az Adótartalom. Ebben a mezőben szűrni lehet például arra, hogy csak az Adóköteles mozgások kerüljenek a listába. |
Mozgástípus |
A fentebb megadott mozgástípusokra lehet szűrni. |
Listakép (Általános)
Cikkszám [rendezés], Cikktípus [rendezés], Dátum [rendezés], Mozgástípus [rendezés], Adótartalom [rendezés], Mentesség jogcím [rendezés], Bizonylatszám [rendezés], Számlaszám [rendezés], Mennyiség, NETA beszerzés, Beszerzési ár, Mód.Beszerzési ár, Eladási érték , Nyilvántartási ár, NETA fizetendő, Módosított árrés
NETA nyilvántartás 9§(1) listakép
Mozgástípus
- Nyitás: készlet mennyisége a Időszak előtti napon
- Beszerzés: A mozgás a Beszerzés mozgásnem képletbe tartozik
- Értékesítés: A mozgás az Értékesítés mozgásnem képletbe tartozik.
- … az inputban megadott értékek szerint
- Záró készlet: készlet mennyisége a Időszak vége napon.
Adótartalom
Ha a RaktForg.SzámlaSzám ki van töltve, akkor kell a mozgás irányából kell eldönteni, hogy melyik számla (vevő, export, szállító, import) tételben áfatartalmát kell vizsgálni
- Adóköteles: Ha a mozgástípus Értékesítés|Beszerzés| Vevőtől visszavett és a számlatétel NépEüAdóTip = Adóköteles
- Adómentes: Ha a mozgástípus Értékesítés|Beszerzés| Vevőtől visszavett és a számlatétel NépEüAdóTip = Adómentes, más megfizette vagy Adómentes, vevő nyiltkozat
- Nincs: Ha a mozgástípus nem Értékesítés|Beszerzés| Vevőtől visszavett, vagy a számlatétel áfatartalma nem belföldi, vagy nincs kiszámlázva, vagy ingyen átadott.
Mentességi jogcím
Ha mozgástípus Értékesítés|Beszerzés| Vevőtől visszavett
- Nincs: és a számlatétel áfatartalma Belföldi és a NépEüAdóTip: Adóköteles
- Más már megfizette: és a számlatétel áfatartalma Belföldi és a NépEüAdóTip: Adómentes, más megfizette
- Vevő nyilatkozat alapján: és a számlatétel áfatartalma Belföldi és a NépEüAdóTip: Adómentes, vevői nyilatkozat
- Export értékesítés: és a számlatétel áfatartalma Külföldi
- Közösségen belüli értékesítés: és a számlatétel áfatartalma Közösségen belüli
- Nincs szla: a raktárforgalom még nincs kiszámlázva
- Ingyen átadott: A 2011. évi CIII. törvény (3.bekezdés) szerint értékesítés esetén kötelez a NETA megfizetésére, "ingyenes átadás" esetére a törvény nem rendelkezik. Ha nulla az eladási ár, akkor egy új mentesség jön létre: Ingyenes átadás.
Mennyiség mező
A mozgás irányától függően előjelesen.
NETA beszerzési árban
Mozgás típusa Beszerzés esetén. A kapcsolódó szállító vagy Import számla Teljesítés dátumán érvényes összeget kell kiszámolni, ha a számlatétel áfatartalma Belföldi és a NépEüAdóTip: Adóköteles. Ha a számlában a Főszámlaszám mező ki van töltve, akkor a Főszámla teljesítés dátumán érvényes összeget kell kiszámolni.
Beszerzési ár
Mozgás típusa Beszerzés esetén a Nyilvántartási ár az inputban kért nettó vagy bruttó módon.
Módosított beszerzés
Beszerzési ár - NETA a beszerzési árban
NETA fizetendő
Mozgás típusa Értékesítés|Vevőtől visszavett. A kapcsolódó vevő vagy export számla Teljesítés dátumán érvényes összeget kell kiszámolni, ha a számlatétel áfatartalma Belföldi és a NépEüAdóTip: Adóköteles. Ha a számlában a Főszámlaszám mező ki van töltve, akkor a Főszámla teljesítés dátumán érvényes összeget kell kiszámolni.
Eladási érték
Mozgás típusa Értékesítés|Vevőtől visszavett esetén az engedménnyel csökkentett nettó eladási ár
Nyilvántartási ár
Mozgás típusa Értékesítés|Vevőtől visszavett esetén a Nyilvántartási ár
Módosított árrés
Mozgás típusa Értékesítés|Vevőtől visszavett esetén a Eladási érték - Nyilvántartási ár - NETA fizetendő
Egyéb információ
Jelenleg nem kezeli a program azokat az eseteket, mikor a vevő nyilatkozik, hogy a terméket exportálni fogja, majd később mégis meggondolja magát és az így beszerzett terméket mégis belföldön adja el. Ezt sem az eladó oldalán (ha a vevő 8 napon belül nyilatkozott) sem a vevő oldalán (ha a vevő nem nyilatkozott a határidőn belül) nem kezeljük. Ilyen esetekben "kézzel" kell módosítani a bevallás 01-es lapját és kitölteni a késedelmi pótlékra vonatkozó 04-es lapot.
