Gyártási számos (egyedi termékazonosítóval) ellátott termékek esetén igény lehet arra, hogy egy értékesítés mozgás ELÁBÉ-jának meghatározása során a program az adott gyártási szám konkrét beszerzési árát vegye kizárólag alapul.
Normál esetben (lásd NyilvÁr paraméter) kizárólag a cikkszám alapján, a gyártási számtól függetlenül történik az ELÁBÉ meghatározása.
A Gyártási szám FIFO aktiválása esetén a Cikkszám és Gyártási szám együtt képezik az ELÁBÉ meghatározás alapját.
Tegyük fel, hogy egy cikkből két gyártási számot szereznek be. Először az X gyártási számból 5 db-ot 100 Ft-ért, majd később az Y gyártási számból 10 db-ot 80 Ft-ért.
Értékesítéskor úgy döntenek, hogy először az Y gyártási számból adnak el 3 db-ot a vevőnek.
Beszerzési áras nyilvántartás esetén a FIFO szerint a 100 Ft-os beszerzési ár alapján kerül az ELÁBÉ meghatározásra.
Gyártási szám FIFO esetén, függetlenül attól, hogy 100 Ft volt az adott cikkre a korábbi beszerzés, az Y gyártási szám beszerzési egységárán, 80 Ft-on fogja értékelni a program a nyilvántartási árat és annak az értékét vonja le a készletértékből.
A második értékesítés során 7 db-ot szintén az Y gyártási számból hajtják végre.
Beszerzési áras nyilvántartás esetén ezen a ponton készleten van az első beszerzésből 2 db 100 Ft-os áru, a maradék 5 darab a 80 Ft-os beszerzésből lesz felhasználva.
Összesen kivezetett készlet érték: (2x 100) + (5 x 80) = 600 Ft, ami alapján az egységár: 600 / 7 = 85,71. Ezek után marad 400 Ft a készlet érték.
Gyártási szám FIFO esetén továbbra is az Y beszerzési ára lesz az értékelés alapja, azaz 80 Ft. Ezek után marad 500 Ft a készlet érték
A harmadik értékesítéskor a Gyártási számok közül már csak az X maradt a készleten.
Az X értékesítése hagyományos FIFO esetén 80 Ft-on fog megtörténni, míg Gyártási szám FIFO esetén az X-nek a beszerzéskor megadott 100 Ft lesz az ELÁBÉ-ja.
|
NyilvÁr:Beszerzési esetén |
Gyártási szám FIFO esetén |
|||||||
Művelet |
Cikkszám |
Gyártási szám |
Mennyiség |
Raktár/rekesz |
Göngyölt Készlet |
Egységár |
Göngyölt készletérték |
Egységár
|
Göngyölt készletérték |
Beszerzés 1 |
CIKK |
X |
5 |
10/10 |
5 |
100 |
500 |
100 |
500 |
Beszerzés 2 |
CIKK |
Y |
10 |
10/10 |
15 |
80 |
1300 |
80 |
1200 |
Értékesítés 1 |
CIKK |
Y |
3 |
10/10 |
12 |
100 |
1000 |
80 |
1060 |
Értékesítés 2 |
CIKK |
Y |
7 |
10/10 |
5 |
85,71 |
400 |
80 |
500 |
Értékesítés 3 |
CIKK |
X |
5 |
10/10 |
0 |
80 |
0 |
100 |
0 |
A Gyártási szám FIFO szerinti működést a Cikktörzs / További adatok menüpontban lehet aktiválni, abban az esetben, ha a Gyártási szám típusa Kötelező vagy Kötelező mennyiséggel értéken áll.
A Beszerzés és Import mozgásnemekben, az alábbi beállítást kell végrehajtani:
A program minden egyes egyedi gyártási szám beszerzési során megjelöli azt a bizonylatrekordot, amelyiken a rendszerbe került a gyártási szám.
Erre a célra szolgál a gyártási szám állományban az Eredet mező.
Ezek után minden egyes mozgás során, legyen az Eladás, raktárközi, raktár ki mozgás, az értékelést az Eredetbizonylat alapján fogja végrehajtani a program.
A nyitás során a nyitó rekord átveszi az Eredetbizonylat szerepét, annak érdekében, hogy a készletbeállítás (nyilvántartási ár képzés) gyorsan megtalálja a helyes értéket.
Az eredetbizonylatot mindig a tárgyévben keresi a program.
Vevő visszáru kezelése - Eredetbizonylat értékének átvétele
Vevő visszáru esetén azt a helyzetet kell kezelni Gyártási szám FIFO esetén, hogy bár a mozgás iránya befelé irányú, mégis meg kell engedni, hogy egy olyan gyártási számot vegyünk készletre, amit már egyszer készletre vettünk, ráadásul az az elvárás, hogy a készletre vétel során a program a beszerzési árat az eredet bizonylat alapján találja ki.
Vevő visszáruzás folyamatát a program jelenleg a következők szerint tudja kezelni > Vevő visszáru kezelése - komissió bizonylattal
Ebben a folyamatban a vevő visszáru felvétele során hivatkozni lehet arra a konkrét gyártási számra, amelynek a beszállítására számítani lehet.
Amikor a vevő visszárut raktárra veszik a program egy ellenőrzést hajt végre a mozgásnem beállításai alapján és meghatározza a beszerzés értékét.
Vevő visszáru mozgásnemet az alábbiak szerint kell beállítani.
A beállítás értelmében vevő visszáru során, ha már talál eredetbizonylatot a program, nem fog jelzést küldeni erről, de a beszerzés értékét az Eredet bizonylatban található érték alapján fogja meghatározni.
Az eredetbizonylatot és a bizonylaton szereplő értékeket Listaformázóban el lehet érni.
Például ha arra van szükség, hogy a pillanatnyi raktárkészletet EUR-ban kell kimutatni, a listaformázóval meg lehet találni az eredeti bizonylatot és a beszerzés devizanemét és értékét meg lehet határozni.
A kosárban a hiánykezeléssel raktárra vett áru értéke automatikusan meg tud egyezni a gyártási szám eredeti beszerzési árával.
Amennyiben ez a beszerzési ár még utólag módosulna (például utólag érkezik meg a fuvarszámla), a hiánykezelés beszerzési ára is automatikusan módosulni fog - > Hiánykezelés
Amennyiben évekre visszamenő forgalom található a programban és felmerül az átállás igénye, a következőket érdemes figyelembe venni.
Az átállítás során az összes üzleti évet újra kell majd nyitni.
Ennek következtében a korábbi évek értékei megváltozhatnak.
Annak érdekében, hogy a korábbi évek változatlan formában rendelkezésre álljanak, az átállás előtt a korábbi éveket egy archív kötetbe kell átmásolni.
A mozgásnemeket a fent leírt módon át kell állítani.
Különösképpen a beszerzés mozgásokra.
- Az egyes termékek kartonján meg kell keresni azt a raktárforgalmi bizonylatot, amelyet az eredet-bizonylatnak tekint a felhasználó.
Ez lehetett akár több évvel ezelőtt is.
- Adatállomány karbantartásban meg kell keresni a RaktForg állományban a kiszemelt beszerzést, fel kell írni a Sorszám mező értékét
- Adatállomány karbantartásban a GyártásiSzám állományban rá kell szűrni a Sorszám értékére, és
- Az Eredet mező értékét Igen értékre kell állítani.
Az összes évet újra kell nyitni és a készletet be kell állítani.