Az oldal megtekintéséhez kérjük, engedélyezze a JavaScriptet.

sERPa súgó

Mezőleírások

Besorolási szám

A mező a besorolási szám kódja (20 karakter). Az adott besorolási szám egyedi azonosítója. A mező kitöltése kötelező.

A mező a besorolási szám neve (50 karakter). Az adott besorolási szám egyedi azonosítója. A mező kitöltése kötelező.

Használható

Ha igaz, akkor az adott besorolási szám választható a kapcsolt funkciókban (amelyek e funkció adatait használják). A mező kitöltése kötelező.

Típus

A típust a NAV online adatszolgáltatás használja.

"Érvényesség" táblázat

A táblázat oszlopai:

Érv. kezdete

Annak a dátumnak a megadása, amelytől kezdve az adott áfa és kulturális járulék paraméterek érvényesek lesznek.

Érv. vége

Annak a dátumnak a megadása, amelyig bezárólag az adott áfa és kulturális járulék paraméterek érvényesek lesznek.

Áfa analitika 1

A számlákon az áfa analitika1 mező értéke. Az itt megadott érték lesz a számlákon az áfa analitika 1. mező kezdő értéke az adott időszakban rögzített számlák esetén.

Áfa analitika 2

A számlákon az áfaanalitika2 mező értéke. Az itt megadott érték lesz a számlákon az áfa analitika 2. mező kezdő értéke az adott időszakban rögzített számlák esetén.

Áfa kulcs

A termékre vagy szolgáltatásra meghatározott adókulcs mértéke az adott időszakban rögzített számlák esetén. Ha üres, akkor a számla tételben az áfakulcs is módosítható.

Kulturális járulék

Megadható, hogy az adott besorolási számhoz rendelt termékek után szükséges-e kulturális járulékot fizetni az adott időszakban rögzített számlák esetén. Választható értékek: Nincs, Fizetendő, Fizetendő és levonható. Az erre vonatkozó törvényi szabályozás: Kulturális járulék

Kulturális járulék-kulcs

Annak meghatározása, hogy mekkora a kulturális járulék mértéke az adott besorolási számhoz tartozó tételek után az adott időszakban rögzített számlák esetén. A Kulturális járulék lista a kulturális járulék és a járulék kulcs mezők beállításai alapján számol.

 

"Kivétel" táblázat

A Kivétel táblába csak a kivételeket kell felvenni az adott soron levő szabályokon felül.

Például: Ha a minden esetben Normál, Normál, 27% de szállítószámlába Normál, Normál, 18%, akkor ebben a táblázatban a N,N,18 kell felsorolni.

A táblázat oszlopai:

Típus

Vevő / Szállító

Bizonylat iránya.

Cég

Cég / Magánszemély Szűr az ügyféltörzsben megadható típusra.

Reláció

Belföldi / Közösségen belüli / Közösségen kívüli

Áfa analitika 1

Az áfa analitika 1 mező értéke.

Áfa analitika 2

Az áfa analitika 3 mező értéke.

Áfa analitika 3

Az áfa analitika 3 mező értéke.

Áfa kulcs

Áfa kulcs értéke.

 

 

 

"OSS" táblázat

Az OSS táblázatban csak azokat az országokat kell felparaméterezni, amelyek esetén kedvezményes adókulcs alkalmazása szükséges magánszemélynek történő értékesítés során.

Csak olyan bizonylatokra érvényesek a beállítások, amelyeknél az Áfa analitika 1 értéke: OSS, illetve az Áfa analitika 2 értéke: Normál

Ha olyan vevőrendelés alapján készül el a vevőszámla, amelyen a forrás mező webshop típusú, illetve az ügyfél magánszemély, valamint a rendeltetés helye az EU valamelyik tagállama, akkor a program alapértelmezetten az OSS/Normál és az érintett ország általános adómértékét ajánlja. Például Ausztria esetén ez a 20%-os áfa kulcs lenne.

Amennyiben a vevőrendelésen szereplő termék olyan besorolási számmal van ellátva, amely alapján Ausztria esetén a 13%-os adókulcs került rögzítésre, abban az esetben az említett vevőrendelésről létrehozott előlegbekérőn vagy vevőszámlán nem a 20%-os áfa kulcs, hanem a 13%-os áfa kulcs kerül kitöltésre.

Funkciók, amelyekben az ajánlás érvényesül: Kiadás, Kiskereskedelem/Számlázás, Vevőszámla/Gyorsított kitöltés több szállítólevélről, Vevőszámla/Kitöltés bizonylatról művelet, Vevőrendelésről kitöltés illetve Vevőrendelésről Előlegbekérő kitöltés, majd arról Vevőszámla kitöltés.

Szállítólevélről történő kitöltés esetén az ajánlás nem működik.

 

EU-s tagállamok és a jelenleg érvényes adókulcsok:

Tagország

Országkód

Általános adómérték (%)

Kedvezményes adómérték (%)

Kiemelten kedvezményes adómérték (%)

Ideiglenes adómérték (%)

Ausztria

AT

20

10 vagy 13

–

13

Belgium

BE

21

6 vagy 12

–

12

Bulgária

BG

20

9

–

–

Ciprus

CY

19

5 vagy 9

–

–

Csehország

CZ

21

10 vagy 15

–

–

Németország

DE

19

7

–

–

Dánia

DK

25

–

–

–

Észtország

EE

20

9

–

–

Görögország

EL

24

6 vagy 13

–

–

Spanyolország

ES

21

10

4

–

Finnország

FI

24

10 vagy 14

–

–

Franciaország

FR

20

5,5 vagy 10

2,1

–

Horvátország

HR

25

5 vagy 13

–

–

Írország

IE

23

9 vagy 13,5

4,8

13,5

Olaszország

IT

22

5 vagy 10

4

–

Litvánia

LT

21

5 vagy 9

–

–

Luxemburg

LU

17

2023-ban 16

8

2023-ban 7

3

14

2023-ban 13

Lettország

LV

21

12 vagy 5

–

–

Málta

MT

18

5 vagy 7

–

–

Hollandia

NL

21

9

–

–

Lengyelország

PL

23

5 vagy 8

–

–

Portugália

PT

23

6 vagy 13

–

13

Románia

RO

19

5 vagy 9

–

–

Svédország

SE

25

6 vagy 12

–

–

Szlovénia

SI

22

5 vagy 9,5

–

–

Szlovákia

SK

20

10

–

–

 

A táblázat oszlopai:

Érv. kezdete

Annak a dátumnak a megadására van lehetőség, amelytől kezdve az érintett ország kedvezményes ÁFA kulcsa érvényes.

Érv. vége

Annak a dátumnak a megadására van lehetőség, amelyig bezárólag az érintett ország kedvezményes ÁFA kulcsa érvényes.

Ország

Csak az EU tagállam közül lehet választani. Ugyanaz a tagállam egy adott érvényességi időszakban csak egyszer vehető fel az érintett besoroláshoz.

Áfa kulcs

Áfa kulcs értéke, amit vevőszámla kiállításkor alkalmazni szeretnénk. Az áfa kulcsok mértéke az "EU-s tagállamok és a jelenleg érvényes adókulcsok" táblázatban található.

 

 

Utolsó módosítás: 2023. 05. 18.

© PROGEN Kft.