Jogi háttér

A 2000. évi C tv.  84. § (7) o) és 85. §. (3) o) pontja szabályozza a szerződésben meghatározott fizetési határidőn belül történő pénzügyi rendezés esetén adott árengedmény mértékét és ennek érvényesítésének módját:

„A pénzügyi műveletek egyéb bevételei között kell kimutatni: o.) a szerződésben meghatározott fizetési határidőn (esedékességen) belül történt pénzügyi rendezés esetén kapott - a szerződésben meghatározott, a pénzügyileg rendezendő ellenérték 3%-át meg nem haladó, nem számlázott – engedmény összegét;” Számviteli törvény 84. § (7).

„A pénzügyi műveletek egyéb ráfordításai között kell kimutatni: o.) a szerződésben meghatározott fizetési határidőn (esedékességen) belül történt pénzügyi rendezés esetén adott – a szerződésben meghatározott, a pénzügyileg rendezendő ellenérték 3%-át meg nem haladó, nem számlázott – engedmény összegét;” Számviteli törvény 85. §(3).

Ezek alapján a Nagy Machinátorban a skontózás a következő módon hajtódik végre.

Paraméterezés

Bizonylatrögzítés megkönnyítésére a skontó százalékot, valamint a fizetési határnapot meg lehet ajánltatni. Az ajánláshoz skontó százalékot és határidő napot meg lehet adni a számlaparaméterekben és az Ügyféltörzs/Fizetési feltételekben.

Bolti értékesítés csak az Ügyféltörzsben megadott százalékot veszi figyelembe.

Munkafolyamat

Számlázás

Számlánként, a számlafejlécben megadható százalékban.

Amennyiben a skontó határidő későbbi, mint a számla fizetési határideje, a program a mezőn átlépve figyelmeztetést ad.

Skontó kapcsolódó tétel generálás

Szabadon választott időszakonként a Skontó kapcsolódótétel generálás akcióval ellenőrizhetjük, hogy mely számlák lettek idő előtt teljesítve és hozzájuk kapcsolódó tételt generálhatunk, amely az ügyfél egyenleget is befolyásolja. Megválaszthatjuk, hogy a kamat mértékét a számlafejlécben rögzített értékekből vagy az F4:Késedelmi kamattábla ablakban megadott (dátumhatáros) táblázat alapján képezze.

Skontó visszautalás

A következő lépés a legenerált kapcsolódótétel alapján a visszautalás a Banktétel generálás skontós számlákból akcióval.

Skontó generálása művelettel

Amennyiben a partner eleve annyival kevesebbet utal, mint amennyi a skontó mértéke és ezt a számlafejlécben megadott határnapon belül teszi, lehetőség van a Számlaszűrésben egy Skontó generálás művelet futtatására, mely a kiválasztott számlákra Skontó típusú kapcsolódó tételt generál a skontó százaléknak megfelelő értékkel, így a pénzügyi kifizetés és a Skontó kapcsolódó tétel teljes mértékben kiegyenlíti a számlát.

Könyvelés

Skontó kapcsolódó tétel: T 8791 - K 311 (A Tartozik oldalt számlaparaméterekben kell előre megadni.)

Banktétel: T 311 - K 384 ( A banktétel generálás automatikusan átveszi a számla fejlécben megadott főkönyvi számot)

Skontó beolvasása fájlból [VV_SKOBE]

Az akcióval meglévő vevő/szállító/export/import számlákhoz lehet Excelből betölteni skontó százalékot és skontó határidőt. A táblázatban 4 oszlop megadása kötelező: adószám 8 karakteren, alapbizonylat/számlaszám, skontó százalék (ebből max. 3 tizedesjegyet használ a program) és határidő dátum formátumban, ezeket az akcióban lehet összepontozni a megfelelő mezőkkel. A betöltés azokhoz a számlákhoz készít skontó százalékot/határidőt, melyekben (az adott adószámú ügyfél számláiban) megtalálja a fájlban kapott alapbizonylatot/számlaszámot.

Amennyiben egy számlával adószám vagy alapbizonylat/számlaszám hiba van, hibalistára írja a program.