A szállítószámlához kapcsolódó, de ettől időben elhatárolt gazdasági események könyvelését, mint kompenzációs fizetés, kerekítés számlával szemben történő könyvelése, elengedett tartozások végleges leírása, valamint a számlához kapcsolódó áfás előlegek kezelését a számlához kapcsolódó könyvelési tételekkel tudjuk megoldani.
Ezeket a Számlakezelés almenüpont Felvétel menüpontban, vagy a Módosítás menüpontnál a Válasszon menüben Kapcsolódó tétel felvétele, vagy a Kapcsolódó tétel módosítása menüpontban tehetjük meg.
Műveletek
A művelet célja kettős, egyrészt az áfa analitikában szerepeltetett előleg áfáját kell kivezetni a duplázódás elkerülése céljából, mivel a kiállított számla teljes áfája megjelenik ott, másrészt az előleg-nyilvántartási számláról a nettó előleget, az áfa-elszámolási számláról az előleg áfáját kell a vevő-elszámolási számlára könyvelni, mert a számla az előleg mértékéig ki van egyenlítve. A Főkönyvi feladás menüpontban beállítható, hogy az előlegszámlára a bruttó érték kerüljön, és az áfa egy másik számlával szemben kerüljön könyvelésre. A gyakorlatban a fent leírtak egy (ahhoz a számlához, melyhez az előleget hozzárendeljük) kapcsolódó előleg típusú könyvelési tétel használatával oldhatók meg. Előleg kapcsolódó tétel manuálisan nem vehető fel, kizárólag a számla lezárása után megjelenő ablakból választhatjuk ki a számlához kapcsolható szabad előlegeket.
Amennyiben az előleg kiegyenlítésnél (bank, pénztár) olyan főkönyvi szám lett megadva, mely a végszámla könyvelés keltje szerint már nem érvényes, de van neki utód főkönyvi száma, akkor a kapcsolódó tételbe az utód kerül bele.
|
Kompenzáció esetén egymással szembeállítunk azonos ügyféllel szereplő vevő- és szállítószámlákat, és általában a két érték különbségét utaljuk, illetve kapjuk meg. A kompenzálás értéke a két érték közül a kisebb, ennek kell megjelennie a vevő- és a szállítóanalitikában, valamint a vevő és szállító elszámolási számlán. A technikai megvalósítás során mind a vevő-, mind a szállítószámlához fel kell venni egy azonos értékű kompenzáció típusú kapcsolódó könyvelési tételt, melyet egy a főkönyvben megnyitott kompenzációs átvezetési számlára kell kontírozni.
Lásd még Kompenzáció bevitel
|
Előfordul, hogy a számlánkat kismértékben túlfizetik vagy kevesebbet utalnak, ebben az esetben pár forint esetén nem szokás másik utalást készíteni, hanem a különbséget kerekítési eltérésként lekönyveljük. A programnak ez az ága ilyen események kezelésére használatos. Segítségével egy számlához kapcsolódóan nullára tudjuk futtatni az ügyfél analitikánkat, és az ehhez szükséges összeget kerekítésként el tudjuk könyvelni.
|
 | Leírás |
Elengedett tartozásainkat nyereségként elszámolhatjuk. Ebben az esetben az elszámolandó összeget nyereségként el kell könyvelni és kivezetni a szállítóanalitikából. Erre a célra szolgál a szállítószámlához kapcsolódó leírás típusú könyvelési tétel.
|
| Skontó |
Amennyiben a szállítótól engedményt kaptunk a számla korábbi kiegyenlítése miatt, akkor rögzíteni tudjuk a számlához kapcsolódó tételként a skontót is. A rögzített skontót figyelembe veszi a program a számla egyenlegének kiszámításakor.
Lásd még Szállítói skontó
|
