Ha a számla kiállítása és kifizetése egymástól időben elkülönül, akkor az analitika devizában nullára kifut, de miután nagyon ritka, hogy két különböző napon ugyanolyan legyen az árfolyam, ezért forintban egyenleg mutatkozik.

Ennek a problémának a megoldására szolgál az árfolyam különbözet típusú export számlához kapcsolódó könyvelési tétel, mely segítségével az ilyen jellegű forint eltérések lekönyvelhetők.

Miután az árfolyam különbözet az ügylet eredményességét is érinti, szerepeltethető a témaelszámolásban is.

Az árfolyam különbözet kapcsolódó tétel automatikusan generálható a devizában kiegyenlített számlákra a Külkereskedelem / Export (Import) / Árfolyam különbözet számítás K1_ARF menüponttal.

Előfordul, hogy a számlákat kis mértékben túl, vagy alul fizetik. Ebben az esetben a különbséget kerekítési eltérésként lekönyvelhetjük.

Erre szolgál a kerekítés típusú kapcsolódó könyvelési tétel, mely segítségével egy számlához kapcsolódóan nullára tudjuk futtatni az export analitikánkat és az ehhez szükséges összeget kerekítésként el tudjuk könyvelni.

A számviteli törvényben megadott időszakon túl ki nem fizetett számláinkat kétessé kell minősíteni.

Ennek gyakorlati kivitelezése úgy történik, hogy a számla értékét a külföldi vevő elszámolási számláról át kell vezetni a kétes kintlévőségek nyilvántartására. Ez a művelet nem érinti az export analitikát, mivel ettől még az adós, adós marad.

A kétessé minősítés technikai megoldása a programban kétessé minősítés típusú számlához kapcsolódó könyvelési tétel felvételével történik. Itt megadhatjuk a kétessé minősítés okát szövegesen, az értéket és a kétessé minősített kintlévőségek főkönyvi nyilvántartási számát.

Amennyiben a kétessé minősítést meg akarjuk szüntetni (pl.: az ügyfél fizet, vagy megállapodás született a fizetés átütemezéséről), akkor ugyanilyen típusú tételt kell felvennünk, csak az összeget negatív előjellel kell feltüntetni.

Kompenzáció esetén egymással szembe állítunk azonos ügyféllel szereplő export és import számlákat és általában a két érték különbségét utaljuk, illetve kapjuk meg.

A kompenzálás értéke a két érték közül a kisebb, ennek kell megjelenni az export és import analitikában, valamint az export és import elszámolási számlán.

A technikai megvalósítás során mind az export, mind az import számlához fel kell venni egy azonos értékű, kompenzáció típusú kapcsolódó könyvelési tételt, melyet egy, a főkönyvben megnyitott kompenzáció típusú átvezetési számlára kell kontírozni.

Természetesen a könyvelés forintban, a kompenzálás devizában történik, így meg kell adnunk egy árfolyamot is.

Lásd még Kompenzáció bevitel

Behajthatatlan követeléseinket veszteségként leírhatjuk.

Ebben az esetben a leírandó összeget veszteségként le kell könyvelni és kivezetni a vevő analitikából. Erre a célra szolgál az export számlához kapcsolódó leírás típusú könyvelési tétel.

A művelet célja kettős, egyrészt a vevő-áfa analitikában szerepeltetett előleg áfáját kell kivezetni a duplázódás elkerülése céljából, mivel a kiállított számla teljes áfája megjelenik ott, másrészt az előleg-nyilvántartási számláról a nettó előleget, az áfa-elszámolási számláról az előleg áfáját kell a vevő-elszámolási számlára könyvelni, mert a számla az előleg mértékéig ki van egyenlítve. A Főkönyvi feladás menüpontban beállítható, hogy az előlegszámlára a bruttó érték szerepeljen, és az áfa egy másik számlával szemben kerüljön könyvelésre. A gyakorlatban a fent leírtak egy (ahhoz a számlához, melyhez az előleget hozzárendeljük) kapcsolódó előleg típusú könyvelési tétel felvételével oldhatók meg. A felveendő tételben a Dátum és a Típus (előleg) megadása után beállíthatjuk, hogy a számlához hozzárendelendő előleg melyik bankba, vagy pénztárba érkezett be. A Bizonylatszám mezőben a számlán szereplő ügyfélhez kapcsolódó, nyitott (számlaszámmal nem rendelkező) előlegtípusú bizonylatok közül választhatunk. Sikeres választás estén a további rovatok, úgy mint Nettó összeg, Főkönyvi szám, Áfa kód, Áfa főkönyvi szám automatikusan kitöltődnek, és csak jóvá kell ezeket hagynunk. Sikeres keresés esetén a bank, illetve pénztárban lévő előlegtípusú bizonylatba a számlaszám kerül. Így a bizonylatok összepontozása automatikusan megoldott. Természetesen előlegtípusú kapcsolódó tételt keresés nélkül is felvehetünk, ekkor az összes mezőt magunknak kell kitöltenünk.

Amennyiben az előleg kiegyenlítésnél (bank, valutapénztár) olyan főkönyvi szám lett megadva, mely a végszámla könyvelés keltje szerint már nem érvényes, de van neki utód főkönyvi száma, akkor a kapcsolódó tételbe az utód kerül bele.

Előleg kapcsolódó tétel manuálisan nem vehető fel, kizárólag a számla lezárása után megjelenő ablakból választhatjuk ki a számlához kapcsolható szabad előlegeket.