Jogi háttér
2007.évi CXXVII.tv XV. Fejezet
Munkafolyamat
Alapbeállítások
Ahhoz, hogy az utazásszervezési tevékenységhez kapcsolódó pozíciózárást el tudjuk végezni, először is szükséges a CégFüggő=Ibusz paraméter beállítása. Ezt követően a Pozíciózárás paraméterek (TE_EXP) ablakban meg kell adnunk a pozíciózárásra vonatkozó paramétereket.
Számlázás
A számlázás során kétféleképpen rögzíthetjük az utazásszervezésről szóló számlát. Amennyiben egy tételben kívánjuk rögzíteni a teljes összeget, akkor az áfaanalitika 1 értékbe Különleges, az áfaanalitika 2 értékbe az Utaz. szerv. értéket kell megadni.
Utazászervezés számla rögzítése egy tételben
A tétel rögzítése után felugrik egy ablak, ahol megadhatjuk az adott utazás értékének közösségen belüli részét, illetve a tervezett árrés mértékét. A megadott árrés alapján a program kiszámolja az adott tétel adóalapot nem képező részét, áfa alapját és a fizetendő adót.
Különleges Áfa tételbontás
Lehetőségünk van a számlán külön is rögzíteni az adómentes részt és az áfa köteles árrést. Erre például akkor lehet szükség, ha a számlákat egy másik rendszerből importáljuk a Nagy Machinátorba.
A számlázás során az árrés tétel áfaanalitika 1 értékébe Speciális értéket, az áfaanalitika 2 értékébe az Utaz. szerv. értéket kell választani.
Két tételben rögzített utazásszervezési számla árrés tétele
Az adómentes rész rögzítése során az áfaanalitika 1 értéke Adómentes, az áfaanalitika 2 értéke Utaz.szerv
Két tételben rögzített utazásszervezési számla adómentes tétele
Számlakép
A számlán ebben az esetben részletezzük az adómentes részt és az áfaköteles árrést.
Utazásszervezésről kiállított számla
Áfabevallás
A vevőszámlát tartalmazó áfabevallásba a 04. sorba kerül a számla adómentes része, a tervezett árrés áfája pedig a 09. és a 49. sorba fog bekerülni.
Értékesítéskor fizetendő áfa
A pozíciózárás után a program két rendezőtételt generál az Áfával kapcsolatosan, egyrészt levonja a tervezett árrés alapján már elszámolt Áfát, másrészt pedig kiszámolja a valós árrés után fizetendő áfát.
Pozíciózárás után fizetendő áfa
Főkönyvi feladás
Ugyanennek a számlának a főkönyvi feladása a következők szerint történik.
Vevőszámla feladás
Technikai információ
Különleges áfaanalitikával rögzített számlatétel áfatartalma egy külön állományba kerül letárolásra: VevőSzTétÁfa
